NORMĂ nr. 6 din 18 mai 2006privind criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituţiilor financiare nebancare
EMITENT
  • BANCA NAŢIONALĂ A ROMÂNIEI
    • Publicat în  MONITORUL OFICIAL nr. 442 din 23 mai 2006



    Având în vedere prevederile art. 27 din secţiunea a 4-a a capitolului II din titlul I al Părţii I din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 privind reglementarea unor măsuri financiar-fiscale,în temeiul prevederilor art. 72 din capitolul X al titlului I al Părţii I din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,Banca Naţională a României emite prezenta normă.  +  Capitolul I Dispoziţii generale  +  Articolul 1 (1) Prezenta normă se aplică instituţiilor financiare nebancare, persoane juridice române, şi sucursalelor din România ale instituţiilor financiare nebancare, persoane juridice străine, înscrise în Registrul general, denumite în continuare instituţii financiare nebancare. (2) Prevederile cap. II "Dispoziţii tranzitorii" se aplică entităţilor ce fac obiectul înscrierii în Registrul general, incluse în lista prevăzută la art. 62 alin. (1) din cap. IX titlul I al Părţii I din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 privind reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, denumită în continuare ordonanţă.  +  Articolul 2 (1) Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţia prevăzută în ordonanţă, precum şi în reglementările emise în aplicarea acesteia de către Banca Naţională a României. (2) În sensul prezentei norme, sintagma surse împrumutate reprezintă împrumuturile primite de instituţiile financiare nebancare în baza unor contracte de împrumut/finanţare încheiate cu terţii, potrivit dispoziţiilor legale în vigoare.  +  Articolul 3Evaluarea îndeplinirii de către instituţiile financiare nebancare a criteriilor pentru înscrierea în Registrul special se va efectua pe baza raportărilor transmise de acestea conform reglementărilor Băncii Naţionale a României.  +  Articolul 4 (1) Criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituţiilor financiare nebancare şi limitele aferente acestora sunt: a) nivelul capitalurilor proprii şi surselor împrumutate existente în sold să fie de minimum 50.000.000 lei (RON); şi b) nivelul creditelor/finanţărilor acordate şi angaja-mentelor asumate existente în sold să fie de minimum 25.000.000 lei (RON). (2) Înscrierea instituţiilor financiare nebancare în Registrul special se efectuează de către Banca Naţională a României în situaţia în care se constată că, pentru 3 perioade de raportare trimestrială succesive, sunt îndeplinite cumulativ limitele aferente criteriilor prevăzute la alin. (1).  +  Capitolul II Dispoziţii tranzitorii  +  Articolul 5 (1) Înscrierea în Registrul special a entităţilor prevăzute la art. 1 alin. (2) se va efectua pe baza evaluării criteriilor pentru înscrierea în Registrul special prevăzute la art. 4 alin. (1), a căror raportare va fi transmisă Băncii Naţionale a României, sub semnătura conducătorului şi în forma prevăzută de anexele nr. 1-4*), corespunzător activităţilor desfăşurate, împreună cu documentaţia prevăzută pentru notificare. Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezenta normă. (2) Nivelul fiecărui criteriu dintre cele prevăzute la art. 4 alin. (1) va fi determinat, în vederea raportării potrivit alin. (1), pentru 3 perioade de raportare trimestrială succesive anterioare datei de depunere a documentaţiei pentru notificare.  +  Capitolul III Dispoziţii finale  +  Articolul 6Instituţiile financiare nebancare înscrise în Registrul general îşi vor monitoriza permanent criteriile pentru înscrierea în Registrul special în vederea asigurării premiselor îndeplinirii, simultan cu înscrierea în Registrul special, a obligaţiei de încadrare în cerinţele speciale prevăzute de ordonanţă şi de normele emise de Banca Naţională a României în aplicarea acesteia.  +  Articolul 7Instituţiile financiare nebancare constituite ca filiale ale instituţiilor de credit din România şi înscrise în Registrul special vor fi supravegheate la nivel consolidat. Supravegherea la nivel consolidat nu exclude supravegherea pe baze individuale a instituţiilor financiare nebancare înscrise în Registrul special.Preşedintele Consiliului de administraţieal Băncii Naţionale a României,Mugur Constantin IsărescuBucureşti, 18 mai 2006.Nr. 6.  +  Anexa 1
                       CAPITALURI PROPRII ŞI SURSE ÎMPRUMUTATE*)
                            - societăţi de credit ipotecar -
        DENUMIREA ENTITĂŢII .................................
        Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│
                                                                                RON
    ┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────┐│ │ Nr. │ Sold la finele perioadei**) ││ INDICATORI │rând ├──────────┬───────────┬─────────┤│ │ │ n-2 │ n-1 │ n │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Capital subscris şi vărsat (ct.501)/ │ │ │ │ ││capital de dotare (ct.502) │ 1 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Prime de capital (ct.511) │ 2 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve legale (ct.5l2j │ 3 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve statutare sau contractuale │ 4 │ │ │ ││(ct.513) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve pentru riscuri (ct.514) │ 5 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve din reevaluare (ct.516) │ 6 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Alte rezerve (ct.519) │ 7 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Acţiuni proprii (ct.515) │ 8 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Profitul sau pierderea reportat(ă) │ 9 │ │ │ ││(ct. 581) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Profitul sau pierderea exerciţiului │ 10 │ │ │ ││financiar (ct.591) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Repartizarea profitului (ct.592) │ 11 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│CAPITALURI PROPRII TOTAL │ 12 │ │ │ ││(rd. 1+2+3+4+5+6+7-8+/-9+/-10-11) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi primite de 1a instituţiile│ 13 │ │ │ ││de credit (ct.1421+1422+1423) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi primite de la clientela │ 14 │ │ │ ││financiară (ct.2321 +2322) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi din emisiunea de obliga- │ 15 │ │ │ ││ţiuni (ct.3251- extras ct. 3741 - │ │ │ │ ││extras ct.3742) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Valori date în pensiune (ct.1521+1522+│ 16 │ │ │ ││2431+ 2432+30121) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Alte datorii de natura surselor │ │ │ │ ││împrumutate, neincluse la rd.13 la 16,│ 17 │ │ │ ││cu detalierea pe conturi a sumei │ │ │ │ ││totale │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│TOTAL SURSE ÎMPRUMUTATE │ 18 │ │ │ ││(rd.13+14+l5+16+17) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│TOTAL CAPITALURI PROPRII ŞI SURSE │ 19 │ │ │ ││ÎMPRUMUTATE (rd.12+rd.18) │ │ │ │ │└──────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴───────────┴─────────┘    *) - formularul se completează de către societăţile de credit ipotecar,pentru activităţile desfăşurate la nivel agregat, pe teritoriul României şiîn străinătate    **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioaredatei de depunere a documentaţiei pentru notificare, în conformitate cuprevederile art. 5 alin. 2            ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI      (CONDUCĂTORUL ENTITĂŢII) FINANCIAR-CONTABIL,      Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele şi semnătura        şi ştampila instituţiei         financiare nebancare      +  Anexa 2
                CREDITE/FINANŢĂRI ACORDATE ŞI ANGAJAMENTE ASUMATE*)
                            - societăţi de credit ipotecar -
        DENUMIREA ENTITĂŢII .................................
        Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│
                                                                                RON
    Nr. Sold la finele perioadei**)
    INDICATORI rând
    n-2 n-1 n
    A B 1 2 3
    Credite ipotecare 1
    Alte tipuri de finanţare acordate, de natura creditelor ***) - ............... - ............... - ............... 2
    TOTAL CREDITE ACORDATE (rd.1+2) 3
    Angajamente de finanţare în favoarea clientelei (ct. 903) 4
    Alte angajamente de finanţare - cu detalierea pe conturi a sumei totale 5
    Angajamente de garanţie acordate clientelei (ct.9l3) 6
    Alte angajamente de garanţie - cu detalierea pe conturi a sumei totale 7
    TOTAL ANGAJAMENTE (rd.4+5+6+7) 8
    TOTAL CREDITE ACORDATE ŞI ANGAJAMENTE ASUMATE (rd.3+8)
        *) - formularul se completează de către societăţile de credit ipotecar,
    pentru activităţile desfăşurate la nivel agregat, pe teritoriul României şi
    în străinătate
        **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioare
    datei de depunere a documentaţiei pentru notificare, în conformitate cu
    prevederile art. 5 alin. 2
        ***) - alte tipuri de finanţare acordate, de natura creditelor - se vor
    detalia tipurile de finanţare acordate, de natura creditelor
                ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
          (CONDUCĂTORUL ENTITĂŢII) FINANCIAR-CONTABIL,
          Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele şi semnătura
            şi ştampila instituţiei
             financiare nebancare
      +  Anexa 3
                        CAPITALURI PROPRII ŞI SURSE ÎMPRUMUTATE*
        Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│
                                                                                RON
    ┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────┐│ │ Nr. │ Sold la finele perioadei**) ││ INDICATORI │rând ├──────────┬───────────┬─────────┤│ │ │ n-2 │ n-1 │ n │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Capital subscris şi vărsat/capital │ │ │ │ ││de dotare (ct.1012) │ 1 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Prime de capital (ct.104) │ 2 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve din reevaluare (ct.105) │ 3 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve legale (ct.l061) │ 4 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve statutare sau contractuale │ 5 │ │ │ ││(ct.1063) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Rezerve reprezentând surplusul │ 6 │ │ │ ││realizat din rezerve din reevaluare │ │ │ │ ││(ct.1065) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Alte rezerve (ct.1068) │ 7 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Acţiuni proprii (ct.109) │ 8 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Profitul sau pierderea reportat(ă) │ 9 │ │ │ ││(ct. 117) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Profitul sau pierderea exerciţiului │ 10 │ │ │ ││financiar (ct.121) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Repartizarea profitului (ct.129) │ 11 │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│TOTAL CAPITALURI PROPRII │ 12 │ │ │ ││(rd. 1+2+3+4+5+6+7-8+/-9+/-10-11) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi primite de 1a instituţiile│ 13 │ │ │ ││de credit (ct.1621+1622+1624+1625+1627│ │ │ │ ││+5191+5192) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi primite de la entităţile │ 14 │ │ │ ││afiliate (ct.1661) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi primite de la entităţile │ 15 │ │ │ ││de care instituţia este legată în │ │ │ │ ││virtutea intereselor de participare │ │ │ │ ││(ct.1663) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Alte datorii de natura surselor │ │ │ │ ││împrumutate (ct.1623 +1626 +167 + │ 16 │ │ │ ││+5193 +5194 +5195 +5196 +5197) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Alte datorii de natura surselor │ │ │ │ ││împrumutate, neincluse la rd. 16, │ 17 │ │ │ ││cu detalierea pe conturi a sumei │ │ │ │ ││totale │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi primite de la acţionari │ 18 │ │ │ ││(ct.455) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│Împrumuturi din emisiunea de obliga- │ 19 │ │ │ ││ţiuni (ct.161-169) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│TOTAL SURSE ÎMPRUMUTATE │ 20 │ │ │ ││(rd.13+14+l5+16+17+18+19) │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤│TOTAL CAPITALURI PROPRII ŞI SURSE │ 21 │ │ │ ││ÎMPRUMUTATE (rd.12+rd.20) │ │ │ │ │└──────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴───────────┴─────────┘    *) - formularul se completează de către societăţile de credit ipotecar,pentru activităţile desfăşurate la nivel agregat, pe teritoriul României şiîn străinătate    **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioaredatei de depunere a documentaţiei pentru notificare, în conformitate cuprevederile art. 5 alin. 2            ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI      (CONDUCĂTORUL ENTITĂŢII) FINANCIAR-CONTABIL,      Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele şi semnătura        şi ştampila instituţiei         financiare nebancare      +  Anexa 4
                   CREDITE/FINANŢĂRI ACORDATE ŞI ANGAJAMENTE ASUMATE*
        Data: │__.__│__.__│__.__│ Cod unic de înregistrare : │__.__.__.__.__│
                                                                                RON
    Nr. Sold la finele perioadei**)
    INDICATORI rând
    n-2 n-1 n
    A B 1 2 3
    Credite de consum 1
    Credite imobiliare 2
    Microcredite 3
    Credite pentru finanţarea tranzacţiilor comerciale 4
    Leasing financiar) 5
    Scontare 6
    Forfetare 7
    Factoring 8
    Alte tipuri de finanţare acordate, de natura creditelor ***) - ................. - ................. 9
    TOTAL CREDITE ACORDATE (rd. 1+2+3+4+ 5+6+7+8+9) 10
    Angajamente de finanţare (extras ct. 801) 11
    Angajamente de garanţie (extras ct. 80l) 12
    TOTAL ANGAJAMENTE ASUMATE (rd. 11+12) 13
    TOTAL CREDITE/FINANŢĂRI ACORDATE ŞI ANGAJAMENTE ASUMATE (rd.10+13) 14
        *) - formularul se completează de către societăţile de credit ipotecar,
    pentru activităţile desfăşurate la nivel agregat, pe teritoriul României şi
    în străinătate
        **)n -reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive, anterioare
    datei de depunere a documentaţiei pentru notificare, în conformitate cu
    prevederile art. 5 alin. 2
        ***) - alte tipuri de finanţare de natura creditelor ~ se vor detalia
    tipurile de finanţare acordate, de natura creditelor
                ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
          (CONDUCĂTORUL ENTITĂŢII) FINANCIAR-CONTABIL,
          Numele, prenumele, semnătura Numele, prenumele şi semnătura
            şi ştampila instituţiei
             financiare nebancare
    ---------