NORMA nr. 1 din 11 februarie 2002privind modificarea şi completarea Normelor Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor
Publicat în
MONITORUL OFICIAL nr. 133 din 20 februarie 2002
În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale art. 38 alin. (1) şi (2) şi ale art. 45 lit. d) din Legea bancară nr. 58/1998, cu modificările şi completările ulterioare,Banca Naţionala a României emite prezentele norme. + Articolul UNICNormele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările ulterioare, se modifica şi se completează după cum urmează:1. Articolul 1 va avea următorul cuprins:"Art. 1. - Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, denumite în continuare bănci."2. La articolul 3 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:"(2) În situaţia în care unele bănci sunt eligibile a fi încadrate simultan în două categorii de persoane faţă de care se calculează riscul de lichiditate, acestea vor fi incluse în categoria faţă de care banca înregistrează expunerea maxima."3. La articolul 4 se introduce un nou alineat (1), înaintea celui existent, care devine alineatul (2), cu următorul cuprins:"Art. 4. - (1) Pentru obligaţiile bilantiere şi angajamentele de finanţare primite/date de banca, evidentiate în afară bilanţului, pentru care sunt prevăzute şi scadente intermediare, durata rămasă de scurs se stabileşte în funcţie de acestea şi de scadenta finala."4. Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:"(6) Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, sau nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara."5. Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:"Art. 15. - (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menţionate anterior şi decât depozitele interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara, vor fi repartizate pe benzile de scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel."6. La articolul 22 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:"(2) Obligaţiile bilantiere rezultate din operaţiuni de dare în pensiune vor fi luate în calcul în cazul în care aceste operaţiuni sunt realizate cu titluri, altele decât cele menţionate la art. 12 alin. (1)-(4)."7. După articolul 22 se introduce articolul 22^1 cu următorul cuprins:"Art. 22^1. - (1) La determinarea lichidităţii necesare, pentru angajamentele date, evidentiate în afară bilanţului, nu va fi luată în calcul partea garantată cu depozite colaterale. (2) În cazul acreditivelor şi al altor credite documentare nu va fi luată în calcul partea care are ca sursa de finanţare o linie de credit acordată de banca emitenta a respectivului acreditiv sau credit documentar."8. Alineatul (1) al articolului 23 se abroga.9. Alineatul (2) al articolului 23 va avea următorul cuprins:"(2) Angajamentele de garanţie executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limita de valabilitate, vor fi înscrise în prima banda de scadenta, la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k."10. A doua teza a articolului 34 cuprinzând dispoziţii referitoare la sucursalele din România ale băncilor străine se abroga.11. La articolul 34 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:"(2) Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentele norme."12. Anexele nr. 1a), 1b), 1c), 1d), 2 şi, respectiv, anexa nr. 3a) se modifica şi vor avea cuprinsul prevăzut în anexa la prezentele norme.PREŞEDINTELECONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIEAL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,MUGUR CONSTANTIN ISARESCU + Anexă + Anexa 1a) --------- REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE
+
Anexa 1b) ---------
+
Anexa 1c) ---------
+
Anexa 1d) ---------
+
Anexa 2
---------------*1) În cazul în care rd. 3 col. x^2 <0 şi rd. 6 col. x ≥ 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x 1 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.Col. x^2 reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
+
Anexa 3a) SITUAŢIA riscurilor mari de lichiditate faţă de o singura persoana Denumirea băncii .......... Data raportarii: [ / / ] - miliarde lei -
- miliarde lei -
---------------
| EMITENT |
În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale art. 38 alin. (1) şi (2) şi ale art. 45 lit. d) din Legea bancară nr. 58/1998, cu modificările şi completările ulterioare,Banca Naţionala a României emite prezentele norme. + Articolul UNICNormele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările ulterioare, se modifica şi se completează după cum urmează:1. Articolul 1 va avea următorul cuprins:"Art. 1. - Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, denumite în continuare bănci."2. La articolul 3 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:"(2) În situaţia în care unele bănci sunt eligibile a fi încadrate simultan în două categorii de persoane faţă de care se calculează riscul de lichiditate, acestea vor fi incluse în categoria faţă de care banca înregistrează expunerea maxima."3. La articolul 4 se introduce un nou alineat (1), înaintea celui existent, care devine alineatul (2), cu următorul cuprins:"Art. 4. - (1) Pentru obligaţiile bilantiere şi angajamentele de finanţare primite/date de banca, evidentiate în afară bilanţului, pentru care sunt prevăzute şi scadente intermediare, durata rămasă de scurs se stabileşte în funcţie de acestea şi de scadenta finala."4. Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:"(6) Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, sau nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara."5. Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:"Art. 15. - (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menţionate anterior şi decât depozitele interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara, vor fi repartizate pe benzile de scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel."6. La articolul 22 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:"(2) Obligaţiile bilantiere rezultate din operaţiuni de dare în pensiune vor fi luate în calcul în cazul în care aceste operaţiuni sunt realizate cu titluri, altele decât cele menţionate la art. 12 alin. (1)-(4)."7. După articolul 22 se introduce articolul 22^1 cu următorul cuprins:"Art. 22^1. - (1) La determinarea lichidităţii necesare, pentru angajamentele date, evidentiate în afară bilanţului, nu va fi luată în calcul partea garantată cu depozite colaterale. (2) În cazul acreditivelor şi al altor credite documentare nu va fi luată în calcul partea care are ca sursa de finanţare o linie de credit acordată de banca emitenta a respectivului acreditiv sau credit documentar."8. Alineatul (1) al articolului 23 se abroga.9. Alineatul (2) al articolului 23 va avea următorul cuprins:"(2) Angajamentele de garanţie executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limita de valabilitate, vor fi înscrise în prima banda de scadenta, la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k."10. A doua teza a articolului 34 cuprinzând dispoziţii referitoare la sucursalele din România ale băncilor străine se abroga.11. La articolul 34 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:"(2) Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentele norme."12. Anexele nr. 1a), 1b), 1c), 1d), 2 şi, respectiv, anexa nr. 3a) se modifica şi vor avea cuprinsul prevăzut în anexa la prezentele norme.PREŞEDINTELECONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIEAL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,MUGUR CONSTANTIN ISARESCU + Anexă + Anexa 1a) --------- REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE
| REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANŢIERE PE SCADENŢE | ||||||||||
| Denumirea băncii .......................... | ||||||||||
| Data raportării: [ / / ] | ||||||||||
| - miliarde lei - | ||||||||||
| Active | Cod poz. | Durata rămasă de scurs | ||||||||
| D<= 1 lună | 1 lună < D<= 3 luni | 3 luni < D<= 6 luni | 6 luni < D<= 12 | 12 luni luni < D | Total | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||
| Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni interbancare | A1 | |||||||||
| Casa şi alte valori | A2 | |||||||||
| Cont curent la bănci centrale | A3 | |||||||||
| Depozite la vedere la bănci centrale | A4 | |||||||||
| Depozite la termen la bănci centrale | A5 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A6 | |||||||||
| Conturi de corespondent la bănci | A7 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A8 | |||||||||
| Depozite la vedere la bănci | A9 | |||||||||
| Depozite la termen la bănci | A10 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A11 | |||||||||
| Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor | A12 | |||||||||
| Credite la termen acordate băncilor | A13 | |||||||||
| Credite financiare acordate băncilor | A14 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A15 | |||||||||
| Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta | A16 | |||||||||
| Valori primite în pensiune la termen | A17 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A18 | |||||||||
| Valori de recuperat | A19 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A20 | |||||||||
| Creanţe restante | A21 | |||||||||
| Dobânzi restante | A22 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A23 | |||||||||
| Operaţiuni cu clientela | A24 | |||||||||
| Creanţe comerciale | A25 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A26 | |||||||||
| Credite de trezorerie | A27 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A28 | |||||||||
| Credite pentru export | A29 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A30 | |||||||||
| Credite pentru echipament | A31 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A32 | |||||||||
| Credite pentru bunuri imobiliare | A33 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A34 | |||||||||
| Alte credite acordate clientelei | A35 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A36 | |||||||||
| Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare | A37 | |||||||||
| Credite la termen acordate clientelei financiare | A38 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A39 | |||||||||
| Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta | A40 | |||||||||
| Valori primite în pensiune la termen | A41 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A42 | |||||||||
| Conturi curente debitoare | A43 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A44 | |||||||||
| Valori de recuperat | A45 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A46 | |||||||||
| Creanţe restante | A47 | |||||||||
| Dobânzi restante | A48 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A49 | |||||||||
| Operaţiuni cu titluri | A50 | |||||||||
| Titluri primite în pensiune livrată | A51 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A52 | |||||||||
| Titluri de tranzacţie | A53 | |||||||||
| Titluri de plasament | A54 | |||||||||
| Titluri de investiţii | A55 | |||||||||
| Titluri date cu împrumut: | ||||||||||
| - titluri de tranzacţie | A56 | |||||||||
| - titluri de plasament | A57 | |||||||||
| - titluri de investiţii | A58 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A59 | |||||||||
| Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri | A60 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A61 | |||||||||
| Alte stocuri şi asimilate | A62 | |||||||||
| Valori primite la încasare | A63 | |||||||||
| Valori imobilizate | A64 | |||||||||
| Credite subordonate la termen | A65 | |||||||||
| Creanţe ataşate | A66 | |||||||||
| TOTAL: | A67 | |||||||||
| Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, plecând de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia. | ||||||||||
| Conducătorul băncii, | Conducătorul compartimentului financiar-contabil, | Întocmit de: | ||||||||
| ..................... | ................................................. | Numele şi prenumele | ||||||||
| (numele, prenumele şi semnătura) | (numele, prenumele şi semnătura) | ....................... | ||||||||
| Telefon/interior ..... | ||||||||||
| Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni interbancare | A1 Total (rd. A2 la A23) | |
| Casa şi alte valori | A2 101 + 109 | |
| Cont curent la bănci centrale | A3 1111 - ex. 1911 | |
| Depozite la vedere la bănci centrale | A4 1112 - ex. 1911 | |
| Depozite la termen la bănci centrale | A5 1113 - ex. 1911 | |
| Creanţe ataşate | A6 ex. 1171 - ex. 1912 | |
| Conturi de corespondent la bănci | A7 121 - ex. 1911 | |
| Creanţe ataşate | A8 1271 - ex. 1912 | |
| Depozite la vedere la bănci | A9 1311 - ex. 1911 | |
| Depozite la termen la bănci | A10 ex. 1312 - ex. 1911 | |
| Creanţe ataşate | A11 ex. 1317 - ex. 1912 | |
| Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor | A12 1411 - ex. 1911 | |
| Credite la termen acordate băncilor | A13 1412 - ex. 1911 | |
| Credite financiare acordate băncilor | A14 1413 - ex. 1911 | |
| Creanţe ataşate | A15 1417 - ex. 1912 | |
| Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta | A16 1511 - ex. 1911 | |
| Valori primite în pensiune la termen | A17 1512 - ex. 1911 | |
| Creanţe ataşate | A18 1517 - ex. 1912 | |
| Valori de recuperat | A19 1611 - ex. 1911 | |
| Creanţe ataşate | A20 1617 - ex. 1912 | |
| Creanţe restante | A21 ex. 1811 (sume provenind din conturile: 1311; 1312; 1313; 1411; 1412; 1413; 1511; 1512) - ex. 1911 | |
| Dobânzi restante | A22 ex. 1812 (sume provenind din conturile: 1317; 1417; 1517) - ex. 1912 | |
| Creanţe ataşate | A23 ex. 1817 - ex. 1912 | |
| Operaţiuni cu clientela | A24 Total (rd. A25 la A47) | |
| Creanţe comerciale | A25 2011 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A26 2017 - ex. 2912 | |
| Credite de trezorerie | A27 2021 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A28 2027 - ex. 2912 | |
| Credite pentru export | A29 2031 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A30 2037 - ex. 2912 | |
| Credite pentru echipament | A31 2041 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A32 2047 - ex. 2912 | |
| Credite pentru bunuri imobiliare | A33 2051 + 2052 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A34 2057 - ex. 2912 | |
| Alte credite acordate clientelei | A35 2061 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A36 2067 - ex. 2912 | |
| Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare | A37 2311 - ex. 2911 | |
| Credite la termen acordate clientelei financiare | A38 2312 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A39 2317 - ex. 2912 | |
| Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta | A40 ex. 2411 - ex. 2911 | |
| Valori primite în pensiune la termen | A41 ex. 2412 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A42 2417 - ex. 2912 | |
| Conturi curente debitoare | A43 2511 - ex. 2911 | |
| Creanţe ataşate | A44 25171 - ex. 2912 | |
| Valori de recuperat | A45 2611 | |
| Creanţe ataşate | A46 2617 | |
| Creanţe restante | A47 ex. 2811 (sume provenite din conturile: 2011; 2021; 2031; 2041; 2051; 2052; 2061; 2311; 2312; 2411; 2412; 2511) - ex. 2911 | |
| Dobânzi restante | A48 ex. 2812 (sume provenind din conturile: 2017; 2027; 2037; 2047; 2057; 2067; 2317; 2417; 25171) - ex. 2912 | |
| Creanţe ataşate | A49 ex. 2817 - ex. 2912 | |
| Operaţiuni cu titluri | A50 Total (rd. A51 la rd. A63) | |
| Titluri primite în pensiune livrată | A51 ex. 30111 | |
| Creanţe ataşate | A52 ex. 30117 | |
| Titluri de tranzacţie | A53 ex. 3021 | |
| Titluri de plasament | A54 ex. 3031 - ex. 3911 | |
| Titluri de investiţii | A55 ex. 3041 +/-ex. 3046 - ex. 3912 | |
| Titluri date cu împrumut: | ||
| - titluri de tranzacţie | A56 ex. 30251+ex. 30252+ ex. 30253+ ex. 30254 | |
| - titluri de plasament | A57 ex. 3035 - ex. 3911 | |
| - titluri de investiţii | A58 ex. 3045+/-ex. 3046 - ex. 3912 | |
| Creanţe ataşate | A59 ex. 30257+ex. 3037+ex. 3047 (inclusiv titlurilor vândute cu posibilitatea de răscumpărare) | |
| Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri | A60 333+3362 | |
| Creanţe ataşate | A61 3371 | |
| Alte stocuri şi asimilate | A62 ex. 367 (sume reprezentând alimentarea cu numerar a ghişeelor automate de bancă) | |
| Valori primite la încasare | A63 3712 | |
| Valori imobilizate | A64 rd. A65 + rd. A66 | |
| Credite subordonate la termen | A65 401 | |
| Creanţe ataşate | A66 ex. 407 | |
| TOTAL: | A67 rd. A1 + rd. A24 + rd. A50 + rd. A64 |
| REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANŢIERE PE SCADENŢE | ||||||||||
| Denumirea băncii .......................... | ||||||||||
| Data raportării: [ / / ] | ||||||||||
| - miliarde lei - | ||||||||||
| Obligaţii bilanţiere | Cod poz. | Durata rămasă de scurs | ||||||||
| D<= 1 lună | 1 lună < D<= 3 luni | 3 luni < D<= 6 luni | 6 luni < D<= 12 | 12 luni luni < D | Total | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||
| Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni interbancare | P1 | |||||||||
| Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale | P2 | |||||||||
| Datorii ataşate | P3 | |||||||||
| Conturi de corespondent ale băncilor | P4 | |||||||||
| Datorii ataşate | P5 | |||||||||
| Depozite la vedere ale băncilor | P6 | |||||||||
| Depozite la termen ale băncilor | P7 | |||||||||
| Datorii ataşate | P8 | |||||||||
| Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci | P9 | |||||||||
| Împrumuturi la termen primite de la bănci | P10 | |||||||||
| Împrumuturi financiare primite de la bănci | P11 | |||||||||
| Datorii ataşate | P12 | |||||||||
| Valori date în pensiune de pe o zi pe alta | P13 | |||||||||
| Valori date în pensiune la termen | P14 | |||||||||
| Datorii ataşate | P15 | |||||||||
| Alte sume datorate | P16 | |||||||||
| Datorii ataşate | P17 | |||||||||
| Operaţiuni cu clientela | P18 | |||||||||
| Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară | P19 | |||||||||
| Împrumuturi la termen de la clientela financiară | P20 | |||||||||
| Datorii ataşate | P21 | |||||||||
| Valori date în pensiune de pe o zi pe alta | P22 | |||||||||
| Valori date în pensiune la termen | P23 | |||||||||
| Datorii ataşate | P24 | |||||||||
| Conturi curente creditoare | P25 | |||||||||
| Datorii ataşate | P26 | |||||||||
| Conturi de factoring | P27 | |||||||||
| Datorii ataşate | P28 | |||||||||
| Depozite la vedere | P29 | |||||||||
| Depozite la termen | P30 | |||||||||
| Datorii ataşate | P31 | |||||||||
| Certificate de depozit, carnete şi librete de economii | P32 | |||||||||
| Datorii ataşate | P33 | |||||||||
| Alte sume datorate | P34 | |||||||||
| Datorii ataşate | P35 | |||||||||
| Operaţiuni cu titluri | P36 | |||||||||
| Titluri date în pensiune livrată | P37 | |||||||||
| Datorii ataşate | P38 | |||||||||
| Datorii constituite prin titluri | ||||||||||
| - titluri de piaţă interbancară | P39 | |||||||||
| Datorii ataşate | P40 | |||||||||
| - titluri de creanţe negociabile | P41 | |||||||||
| Datorii ataşate | P42 | |||||||||
| - obligaţiuni | P43 | |||||||||
| Datorii ataşate | P44 | |||||||||
| - alte datorii constituite prin titluri | P45 | |||||||||
| Datorii ataşate | P46 | |||||||||
| Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri | P47 | |||||||||
| Datorii ataşate | P48 | |||||||||
| Vărsăminte de efectuat privind titlurile | P49 | |||||||||
| Creditori | P50 | |||||||||
| Alţi creditori diverşi | P51 | |||||||||
| Datorii ataşate | P52 | |||||||||
| Conturi indisponibile privind valori la încasare | P53 | |||||||||
| Datorii subordonate | P54 | |||||||||
| Datorii subordonate la termen | P55 | |||||||||
| Datorii ataşate | P56 | |||||||||
| TOTAL: | P57 | |||||||||
| Conducătorul băncii, | Conducătorul compartimentului financiar-contabil, | Întocmit de: | ||||||||
| ..................... | ................................................. | Numele şi prenumele | ||||||||
| (numele, prenumele şi semnătura) | (numele, prenumele şi semnătura) | ....................... | ||||||||
| Telefon/interior ..... | ||||||||||
| Operaţiuni de trezorerie şi operaţiuni interbancare | P1 | Total (rd. P2 la rd. P17) | |
| Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale | P2 | 112 | |
| Datorii ataşate | P3 | 1172 | |
| Conturi de corespondent ale băncilor | P4 | 122 | |
| Datorii ataşate | P5 | 1272 | |
| Depozite la vedere ale băncilor | P6 | 1321 | |
| Depozite la termen ale băncilor | P7 | 1322 | |
| Datorii ataşate | P8 | ex. 1327 | |
| Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci | P9 | 1421 | |
| Împrumuturi la termen primite de la bănci | P10 | 1422 | |
| Împrumuturi financiare primite de la bănci | P11 | 1423 | |
| Datorii ataşate | P12 | 1427 | |
| Valori date în pensiune de pe o zi pe alta | P13 | ex. 1521 | |
| Valori date în pensiune la termen | P14 | ex. 1522 | |
| Datorii ataşate | P15 | ex. 1257 | |
| Alte sume datorate | P16 | 1621 | |
| Datorii ataşate | P17 | 1627 | |
| Operaţiuni cu clientela | P18 | Total (rd. P19 la rd. P35) | |
| Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară | P19 | 2321 | |
| Împrumuturi la termen de la clientela financiară | P20 | 2322 | |
| Datorii ataşate | P21 | 2327 | |
| Conturi curente creditoare | P22 | 2511+255+256+258 | |
| Valori date în pensiune de pe o zi pe alta | P23 | ex. 2431 | |
| Valori date în pensiune la termen | P24 | ex. 2432 | |
| Datorii ataşate | P25 | ex. 2437 | |
| Datorii ataşate | P26 | 25172+2557+2567+2587 | |
| Conturi de factoring | P27 | 2521 | |
| Datorii ataşate | P28 | 2527 | |
| Depozite la vedere | P29 | 2531 | |
| Depozite la termen | P30 | 2532 | |
| Datorii ataşate | P31 | ex. 2537 | |
| Certificate de depozit, carnete şi librete de economii | P32 | 2541+2542 | |
| Datorii ataşate | P33 | 2547 | |
| Alte sume datorate | P34 | 2621 | |
| Datorii ataşate | P35 | 2627 | |
| Operaţiuni cu titluri | P36 | Total (rd. P37 la rd. P49) | |
| Titluri date în pensiune livrată | P37 | ex. 30121 | |
| Datorii ataşate | P38 | ex. 30127 | |
| Datorii constituite prin titluri | |||
| - titluri de piaţă interbancară | P39 | 3211 | |
| Datorii ataşate | P40 | 3217 | |
| - titluri de creanţe negociabile | P41 | 3221 | |
| Datorii ataşate | P42 | 3227 | |
| - obligaţiuni | P43 | 3251 | |
| Datorii ataşate | P44 | 3257 | |
| - alte datorii constituite prin titluri | P45 | 3261 | |
| Datorii ataşate | P46 | 3267 | |
| Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri | P47 | 331+332+333+334+335+3361 | |
| Datorii ataşate | P48 | 3372 | |
| Vărsăminte de efectuat privind titlurile | P49 | 3036 | |
| Creditori | P50 | rd. P51+rd. P53 | |
| Alţi creditori diverşi | P51 | ex. 3566 (aferent obligaţiei de plată a ratelor de leasing şi fondului primit pentru finanţarea cheltuielilor aferente lucrărilor agricole din sectorul vegetal şi a celor pentru creşterea animalelor, conform Legii nr. 165/1998) | |
| Datorii ataşate | P52 | ex. 3567 | |
| Conturi indisponibile privind valorile la încasare | P53 | 3716 | |
| Datorii subordonate | P54 | rd. P55+rd. P56 | |
| Datorii subordonate la termen | P55 | 531 | |
| Datorii ataşate | P56 | ex. 537 | |
| TOTAL: | P57 | rd. P1+rd. P18+rd. P36+rd. P50+rd. P54 |
| Denumirea băncii .......................... | ||||||||||
| Data raportării: [ / / ] | ||||||||||
| REPARTIZAREA PE SCADENŢE a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului | ||||||||||
| - miliarde lei - | ||||||||||
| Angajamente În afara bilanţului primite | Cod poz. | Durata rămasă de scurs | ||||||||
| D<= 1 lună | 1 lună < D<= 3 luni | 3 luni < D<= 6 luni | 6 luni < D<= 12 | 12 luni luni < D | Total | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||
| Angajamente de finanţare | EP1 | |||||||||
| Angajamente primite de la alte bănci | EP2 | |||||||||
| Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile administraţiei publice | EP3 | |||||||||
| Angajamente de garanţie | EP4 | |||||||||
| Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte bănci | EP5 | |||||||||
| Angajamente privind titlurile | EP6 | |||||||||
| Titluri de livrat | EP7 | |||||||||
| TOTAL: | EP8 | |||||||||
| Pentru angajamentele de finanţare primite se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente obligaţiilor ce ar rezulta în urma transformării angajamentelor de finanţare primite în elemente bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente obligaţiilor potenţiale în benzile de scadenţă corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente obligaţiilor bilanţiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare primite, rambursarea acestora se va înregistra prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă. | ||||||||||
| Conducătorul băncii, | Conducătorul compartimentului financiar-contabil, | Întocmit de: | ||||||||
| ..................... | ................................................. | Numele şi prenumele | ||||||||
| (numele, prenumele şi semnătura) | (numele, prenumele şi semnătura) | ....................... | ||||||||
| Telefon/interior ..... | ||||||||||
| Angajamente de finanţare | EP1 | rd. EP2+rd. EP3 | |
| Angajamente primite de la alte bănci | EP2 | 902 | |
| Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile administraţiei publice | EP3 | 904 | |
| Angajamente de garanţie | EP4 | rd. EP5 | |
| Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte bănci | EP5 | 912 | |
| Angajamente privind titlurile | EP6 | rd. EP7 | |
| Titluri de livrat | EP7 | 922 | |
| TOTAL: | EP8 | rd. EP1+rd. EP4+rd. EP6 |
| Denumirea băncii .......................... | |||||||||
| Data raportării: [ / / ] | |||||||||
| REPARTIZAREA PE SCADENŢE a angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului | |||||||||
| - miliarde lei - | |||||||||
| Angajamente În afara bilanţului date | Cod poz. | Durata rămasă de scurs | |||||||
| D<= 1 lună | 1 lună < D<= 3 luni | 3 luni < D<= 6 luni | 6 luni < D<= 12 | 12 luni luni < D | Total | ||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
| Angajamente de finanţare | EA1 | ||||||||
| Angajamente în favoarea altor bănci | EA2 | ||||||||
| Angajamente în favoarea clientelei | EA3 | ||||||||
| Angajamente de garanţie | EA4 | ||||||||
| Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor bănci | EA5 | ||||||||
| Garanţii date pentru clientelă | EA6 | ||||||||
| Angajamente privind titlurile | EA7 | ||||||||
| Titluri de primit | EA8 | ||||||||
| TOTAL: | EA9 | ||||||||
| 1. În cazul liniilor de credit pentru care nu sunt prevăzute grafice estimative de trageri angajamentul existent în sold la data pentru care se întocmeşte raportarea se va evidenţia pe prima bandă de scadenţă. | |||||||||
| 2. Pentru angajamentele de finanţare şi de garanţie date se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente creanţelor potenţiale în benzile de scadenţă corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente activelor bilanţiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare date, rambursarea acestora se va înregistra prin evidenţierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadenţă. | |||||||||
| Conducătorul băncii, | Conducătorul compartimentului financiar-contabil, | Întocmit de: | |||||||
| ..................... | ................................................. | Numele şi prenumele | |||||||
| (numele, prenumele şi semnătura) | (numele, prenumele şi semnătura) | ....................... | |||||||
| Telefon/interior ..... | |||||||||
| Angajamente de finanţare | EA1 | rd. EA2+rd. EA3 | |
| Angajamente în favoarea altor bănci | EA2 | 901 | |
| Angajamente în favoarea clientelei | EA3 | 903 | |
| Angajamente de garanţie | EA4 | rd. EA5+rd. EA6 | |
| Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor bănci | EA5 | 911 | |
| Garanţii date pentru clientelă | EA6 | 913 | |
| Angajamente privind titlurile | EA7 | rd. EA8 | |
| Titluri de primit | EA8 | 921 | |
| TOTAL: | EA9 | rd. EA1+rd. EA4+rd. EA7 |
| Denumirea băncii .......................... | |||||||||||
| Data raportării: [ / / ] | |||||||||||
| CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE | |||||||||||
| - miliarde lei - | |||||||||||
| Indicatori | Benzi de scadenţă | ||||||||||
| D<= 1 lună | 1 lună < D<= 3 luni | 3 luni < D<= 6 luni | 6 luni < D<= 12 | 12 luni luni < D | Total | ||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||||
| Total active (formularul din anexa nr. 1a), rd. Total col. 2-7) | 1 | ||||||||||
| Total angajamente în afara bilanţului primite (formularul din anexa nr. 1c), rd. Total col. 2-7) | 2 | ||||||||||
| Lichiditatea efectivă: rd. 3 col. 3-6=rd. 1 col. 3-6+rd. 2 col. 3-6+rd. 7 col. (n*)-1), rd. 3 col. 2,7=rd. 1 col. 2,7+rd. 2 col. 2,7 | 3 | ||||||||||
| Total obligaţii bilanţiere (formularul din anexa nr. 1b), rd. Total col. 2-7) | 4 | ||||||||||
| Total angajamente în afara bilanţului date (formularul din anexa nr. 1d), rd. Total col. 2-7) | 5 | ||||||||||
| Lichiditate necesară: rd. 6=rd. 4+rd. 5 | 6 | ||||||||||
| Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare): rd. 7=rd. 3-rd. 6, dacă rd. 7>0 | 7 | X | X | ||||||||
| Indicator de lichiditate rd. 8=rd. 3/rd. 61) | 8 | ||||||||||
| *) n poate lua valori de la 3 la 6. | |||||||||||
| Conducătorul băncii, | Conducătorul compartimentului financiar-contabil, | Întocmit de: | |||||||||
| ..................... | ................................................. | Numele şi prenumele | |||||||||
| (numele, prenumele şi semnătura) | (numele, prenumele şi semnătura) | ....................... | |||||||||
| Telefon/interior ..... | |||||||||||
| Obligaţii bilantiere - împrumuturi + angajamente de finanţare date de banca | 10% din obligaţiile bilantiere - împrumuturi + angajamente de finanţare date de banca | 15% din obligaţiile bilantiere - împrumuturi + angajamente de finanţare date de banca |
| O singura persoana | Risc mare de lichiditate faţa | % din obligaţiile | ||||
| N | de o singura persoana | bilantiere - | ||||
| r. | împrumuturi + | |||||
| din | din | Total | angajamente de | |||
| c | obligaţiile | angajamente | col. 3 | finanţare date | ||
| r | Cod | Denumire | bilantiere - | de finanţare | = col. 1 | de banca col. 4 |
| t. | împrumuturi | date de | + col. 2 | = col. 3 x 100/ | ||
| banca | (obligaţii | |||||
| bilantiere - | ||||||
| împrumuturi + | ||||||
| angajamente | ||||||
| de finanţare | ||||||
| date de banca) | ||||||
| A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 |
| TOTAL: | ||||||
| Obligaţiile bilanţiere, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de bancă, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d), datele fiind preluate din "Situaţia patrimoniului - mod. 4100". | |||
| Conducătorul băncii, | Conducătorul compartimentului financiar-contabil, | Întocmit de: | |
| ..................... | ................................................. | Numele şi prenumele | |
| (numele, prenumele şi semnătura) | (numele, prenumele şi semnătura) | ....................... | |
| Telefon/interior ..... | |||
Google Chrome
Mozilla Firefox
Internet Explorer
Apple Safari