REGULAMENT nr. 2 din 5 februarie 2016privind determinarea și plata contribuțiilor la Fondul de garantare a depozitelor bancare în funcție de gradul de risc
Publicat în
MONITORUL OFICIAL nr. 120 din 16 februarie 2016
În temeiul art. 14, art. 15 alin. (2) și (5), art. 20, art. 115 alin. (2), art. 117 și art. 118 alin. (2) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare,având în vedere prevederile art. 129 din Legea nr. 311/2015,Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumit în continuare Fondul, emite prezentul regulament. + Capitolul I Dispoziții generale + Articolul 1Prezentul regulament se aplică tuturor instituțiilor de credit participante la Fond, în calitatea sa de schemă statutară de garantare a depozitelor oficial recunoscută pe teritoriul României. + Articolul 2Termenii și expresiile utilizate în cuprinsul prezentului regulament au semnificația prevăzută în Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumită în continuare Lege. + Articolul 3Toate instituțiile participante la Fond sunt obligate să plătească acestuia contribuții anuale și, după caz, contribuții extraordinare. + Articolul 4Instituțiile de credit nou-înființate participante la Fond sau cele care participă la o altă schemă de garantare a depozitelor și doresc să se transfere la Fond trebuie să adreseze Fondului o cerere al cărei model este prevăzut în anexa nr. 1. + Articolul 5(1) În cazul în care o instituție de credit dorește să renunțe la calitatea de participant la Fond sau transferă o parte din activitățile sale către o altă entitate, în condițiile prevăzute la art. 23 alin. (1) sau (2) din Lege, aceasta trebuie să transmită Fondului o notificare, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 2a) sau 2b), cu respectarea termenului prevăzut la art. 24 din Lege.(2) În termen de maximum 30 de zile de la data încetării calității de participantă la Fond sau de la data realizării transferului activităților și depozitelor garantate către altă entitate, după caz, instituția de credit în cauză trebuie să transmită Fondului informațiile necesare pentru determinarea cuantumului depozitelor acoperite transferate și a contribuțiilor ce trebuie transferate schemei de garantare a depozitelor care le preia, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 2c).(3) Pe baza informațiilor menționate la alin. (2), Fondul procedează la verificarea corectitudinii informațiilor privind contribuțiile plătite de instituția de credit în ultimele 12 luni care precedă încetarea participării sau realizarea transferului, după caz, iar orice posibilă neconcordanță va fi clarificată prin corespondență scrisă cu respectiva instituție de credit.(4) În cazul transferului parțial al depozitelor, Fondul va determina cuantumul contribuțiilor ce trebuie transferate schemei care preia depozitele acoperite, aplicând procentul comunicat de instituția de credit participantă în baza anexei nr. 2c) la cuantumul contribuției anuale plătite de aceasta Fondului în ultimele 12 luni care precedă transferului.(5) Fondul va transfera cuantumul contribuțiilor care îndeplinesc cerințele legale pentru a fi transferate către schema de garantare a depozitelor indicată, în termenul legal. + Capitolul II Determinarea cuantumului contribuțiilor + Articolul 6(1) Contribuția anuală a fiecărei instituții de credit participante se calculează prin aplicarea cotei procentuale stabilite de Fond, cu aprobarea Băncii Naționale a României, asupra soldului depozitelor acoperite în echivalent lei aflate în evidența respectivei instituții de credit, determinat la data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuției.(2) În cazul organizațiilor cooperatiste de credit, soldul depozitelor acoperite se calculează pe baza situației agregate a soldurilor reprezentând depozitele acoperite aflate în evidența casei centrale și a cooperativelor de credit afiliate la aceasta.(3) Sumei calculate la alin. (1) sau (2) i se va aplica un coeficient de ajustare determinat de Fond pentru a corecta abaterea totalului contribuțiilor anuale calculate în funcție de risc de la nivelul-țintă al contribuțiilor de colectat în anul respectiv. + Articolul 7(1) Cota procentuală aferentă fiecărei instituții de credit participante reflectă gradul de risc asociat acesteia.(2) În vederea calculării contribuției fiecărei instituții de credit participante, Fondul utilizează metoda aprobată de Banca Națională a României, care ia în considerare Ghidul privind metodele de calcul al contribuțiilor la schemele de garantare a depozitelor emis de Autoritatea Bancară Europeană.(3) Descrierea metodei de calcul este prezentată în anexa nr. 3. + Articolul 8(1) Fondul determină gradul de risc asociat fiecărei instituții de credit utilizând datele raportate de instituțiile de credit către Banca Națională a României în calitate de autoritate competentă, pentru data de 30 septembrie a anului precedent celui de plată. (la 16-02-2018, Alineatul (1) din Articolul 8 , Capitolul II a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (2) Unei instituții de credit nou-înființate i se va atribui, în anul respectiv, un grad de risc de 75%. (la 02-03-2017, Alineatul (2) din Articolul 8 , Capitolul II a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 22 februarie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 02 martie 2017 ) (3) Baza de calcul al contribuției are ca sursă raportarea fiecărei instituții de credit către Fond privind depozitele acoperite la 31 decembrie a anului anterior celui de plată.(4) Pentru o instituție de credit nou-înființată, baza de calcul are ca sursă prima raportare către Fond, potrivit reglementărilor în vigoare emise de acesta. + Articolul 9După data de raportare a situației depozitelor acoperite, Fondul determină nivelul bazei de calcul și coeficientul de ajustare a contribuțiilor instituțiilor de credit. + Articolul 10Fondul determină cuantumul contribuției anuale pentru fiecare instituție de credit participantă, utilizând metoda de calcul prevăzută la art. 7 alin. (2). + Articolul 11În termenul prevăzut la art. 117 alin. (1) din Lege, Fondul comunică fiecărei instituții de credit participante gradul de risc asociat exprimat sub forma cotei procentuale a contribuției anuale și valoarea contribuției anuale datorate. + Articolul 11^1(1) În cazul în care, în anul de plată a contribuției, o instituție de credit participantă la Fond fuzionează prin absorbție cu o altă instituție de credit participantă la Fond, până la termenul-limită de raportare a situației depozitelor acoperite, instituția de credit care a absorbit are obligația de a raporta separat situația depozitelor acoperite pe fiecare dintre instituțiile de credit care au fuzionat, pentru data de 31 decembrie a anului anterior celui de plată.(2) Fondul calculează contribuția anuală pentru fiecare dintre cele două instituții de credit prevăzute la alin. (1) în funcție de baza de calcul raportată și de gradul de risc aferent fiecăreia dintre ele.(3) În situația prevăzută la alin. (1), Fondul comunică instituției de credit absorbante datele menționate la art. 117 alin. (1) din Lege, separat pentru fiecare dintre instituțiile de credit care au fuzionat prin absorbție.(4) Instituția de credit absorbantă efectuează plata contribuției anuale în condițiile prevăzute la art. 117 alin. (3) din Lege sub forma unei plăți unice, rezultată prin însumarea contribuțiilor anuale prevăzute la alin. (3). (la 02-03-2017, Capitolul II a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 22 februarie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 02 martie 2017 ) + Articolul 12(1) Cu aprobarea Băncii Naționale a României, Fondul poate solicita instituțiilor de credit participante o contribuție extraordinară.(2) Pentru fiecare instituție de credit participantă, contribuția extraordinară va fi determinată în funcție de volumul depozitelor acoperite aflate în sold la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată a contribuției și de gradul de risc asociat utilizat pentru stabilirea valorii contribuției anuale. + Capitolul III Plata contribuțiilor + Articolul 13(1) Instituțiile de credit vor plăti contribuțiile anuale datorate în termenul stabilit prin art. 117 alin. (3) din Lege.(2) Plata se efectuează în lei, integral, în contul curent al Fondului comunicat de către acesta.(3) La data efectuării plății, instituțiile de credit transmit Fondului, prin fax sau prin e-mail, o copie a formularului declarației privind plata contribuției, conform modelului prevăzut în anexa nr. 4, precum și o copie a documentului de plată, urmând ca originalul declarației să fie transmis Fondului în termen de maximum 5 zile de la data plății.(4) În cazul în care o instituție de credit participantă la Fond nu plătește contribuțiile datorate în cuantumul și în termenul legal, Fondul solicită în scris Băncii Naționale a României debitarea contului curent al instituției de credit în cauză, deschis la banca centrală, cu sumele datorate și transferarea sumelor respective în contul curent al Fondului indicat de către acesta, cu informarea prealabilă a instituției de credit în cauză.(5) În cazul în care Fondul nu a putut încasa contribuțiile anuale ce i se cuvin până la intrarea în faliment a unei instituții de credit participante, acesta va recupera sumele respective în cadrul procedurii falimentului. + Articolul 13^1(1) Contribuțiile anuale plătite într-un an fac obiectul regularizării cu ocazia plății contribuțiilor anuale din anul următor.(2) Regularizarea se realizează:a) ca urmare a rectificării bazei de calcul, utilizând datele retransmise de instituțiile de credit prin formularul de raportare a depozitelor acoperite, prevăzut în reglementările emise de Fond, în vigoare la momentul transmiterii acestora; șib) pentru orice alte diferențe înregistrate în procesul de determinare sau de plată a contribuțiilor anuale.(3) Totalul contribuțiilor anuale individuale se recalculează prin luarea în considerare a sumei algebrice a diferențelor din regularizare prevăzute la alin. (2) aferente anului anterior.(4) În situația în care, în anul în care trebuie efectuată regularizarea, plata contribuțiilor anuale este suspendată în condițiile prevăzute de Lege, aceasta se efectuează prin transfer bancar de la Fond către instituțiile de credit sau invers, după caz, până la termenul prevăzut la art. 117 alin. (3) din Lege. (la 16-02-2018, Capitolul III a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) + Articolul 14Suspendarea și, respectiv, reluarea plății contribuțiilor anuale se realizează în condițiile menționate la art. 17 din Lege. + Articolul 15(1) Contribuțiile extraordinare trebuie plătite de către instituțiile de credit participante în contul Fondului, indicat de acesta, în termen de 5 zile lucrătoare de la data primirii notificării din partea Fondului.(2) Transmiterea declarației privind plata contribuției extraordinare se realizează în condițiile prevăzute la art. 13 alin. (3).(3) O instituție de credit poate beneficia de amânarea, parțială sau integrală, a obligației de plată a contribuției extraordinare, potrivit condițiilor menționate la art. 21 alin. (1) și (2) din Lege.(4) Contribuția extraordinară amânată la plată devine exigibilă potrivit art. 21 alin. (3) din Lege.(5) Contribuțiile extraordinare neîncasate până la intrarea în faliment a unei instituții de credit participante se recuperează în condițiile menționate la art. 13 alin. (5). (la 16-02-2018, Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (la 16-02-2018, Articolul 16 din Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (la 16-02-2018, Articolul 16^1 din Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (la 16-02-2018, Articolul 16^2 din Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) + Capitolul V Dispoziții finale + Articolul 17Anexele nr. 1, 2 a)-2 c), 3 și 4 fac parte integrantă din prezentul regulament. + Articolul 18Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare de la data publicării.
Președintele Consiliului de administrație
al Fondului de garantare a depozitelor bancare,
Lucian CroitoruBucurești, 5 februarie 2016.Nr. 2. + Anexa nr. 1Instituția de credit .............CEREREprivind obținerea calității de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta cerere solicităm să devenim participanți la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România, începând cu data de ..................................Menționăm că suntem membri ai schemei de garantare .....................[se inserează denumirea schemei de garantare curente*)]. Notă
*) Nu se aplică unei instituții de credit nou-înființate.1. Cuantumul depozitelor acoperite la data cererii: .......................... lei2. Cuantumul contribuției plătite în ultimele 12 luni precedente încetării participării către .................. (se inserează denumirea schemei de garantare curente)................... lei*) Notă
*) Nu se aplică unei instituții de credit nou-înființate.Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ........................... + Anexa nr. 2a)Instituția de credit .............NOTIFICAREprivind renunțarea la calitatea de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoștință că, începând din data de .................., renunțăm la calitatea de participant la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România.Începând de la această dată vom deveni membri ai .............................. (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru devine).Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,.......................Data .................. + Anexa nr. 2b)Instituția de credit .............NOTIFICAREprivind transferul parțial alactivităților către o altă entitate- model -Prin prezenta vă aducem la cunoștință că, începând din data de ............................, o parte din activitățile noastre vor fi transferate către ........................O parte din depozitele acoperite până în prezent de către Fond, în sumă estimată de .................. lei, reprezentând cca ......% din depozitele acoperite la data transferului, urmează să fie transferate către ........., care participă la ................................................ (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru este entitatea care preia depozitele).Sumele exacte legate de depozitele acoperite transferate vor fi comunicate Fondului pe baza informării din anexa nr. 2c) la regulament și a prevederilor relevante din Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor bancare nr. ... privind determinarea și plata contribuțiilor la Fondul de garantare a depozitelor bancare în funcție de gradul de risc.Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data .................. + Anexa nr. 2c)Instituția de credit .............INFORMAREprivind cuantumul depozitelor acoperitetransferate și contribuțiile anuale plătiteFondului de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoștință că, la data ..............., am transferat către ...... ..................... (se inserează denumirea entității care preia) depozite acoperite în cuantum de .........................lei, reprezentând ...% din depozitele acoperite pe care le-am înregistrat la data transferului.În ultimele 12 luni anterioare datei ..................la care s-a efectuat transferul, am plătit Fondului contribuții după cum urmează:- Contribuții anuale în cuantum de .................. la data ...........- Contribuții extraordinare*1) în cuantum de .................................... la data ............. Notă
*1) Potrivit art. 23 alin. (3) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, contribuțiile extraordinare plătite nu se transferă.Datele de identificare ale schemei de garantare care preia depozitele acoperite:1. Denumirea: .....................2. Sediul: .....................3. Codul fiscal: .....................4. CUI: .....................5. Cod IBAN pentru transferul parțial al contribuțiilor plătite la Fond în ultimele 12 luni: ......................................................Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ................... + Anexa nr. 3Descrierea metodei pentru calculul contribuțiilor anuale ale instituțiilor de credit1. Formula de calcul1.1. Formula de calcul pentru determinarea contribuției fiecărei instituții de credit (IC) în funcție de profilul de riscC_i = RC*PRA_i*DA_i* μ, unde:IC - instituția de credit participantă la schema statutară de garantare a depozitelor;C_i - contribuția anuală pentru IC_i;RC - rata contribuției (identică pentru toate IC într-un an);PRA_i - ponderea riscului agregat al IC_i;DA_i - depozitele acoperite ale IC_i;i = 1, 2....n (i contorizează numărul de IC participante la Fond);μ - coeficient de ajustare determinat prin raportarea contribuțiilor totale neajustate la risc la contribuțiile totale ajustate la risc (identic pentru toate IC într-un an).Rata contribuției (RC)RC este rata procentuală care corespunde nivelului ce ar trebui plătit de o IC cu PRA = 100% (corespunde unui nivel al contribuției nediferențiat în funcție de risc) pentru a atinge nivelul-țintă anual.RC se determină anual de Fond, ca raport între nivelul-țintă din anul respectiv și suma depozitelor acoperite ale IC membre, raportate Fondului pentru data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuției.Nivelul-țintă anual se determină ca un nivel minim obținut prin raportarea sumei reprezentând resursele financiare pe care Fondul trebuie să le colecteze pentru a atinge nivelul-țintă la numărul de ani rămași din perioada de colectare a resurselor.PRAPRA_i se determină pe baza scorului agregat al riscului (SAR_i).SAR_i reprezintă media ponderată a scorurilor individuale ale riscului (SIR_i) obținute de IC_i.Coeficientul de ajustare (μ)Suma contribuțiilor anuale calculate poate fi mai mare sau mai mică decât nivelul-țintă anual. Pentru corectarea acestor diferențe față de nivel-țintă se utilizează coeficientul de ajustare μ.De asemenea, contribuțiile anuale trebuie repartizate cât mai uniform posibil pe parcursul perioadei de atingere a nivelului-țintă, cu luarea în considerare a fazelor ciclului economic și impactului prociclic al contribuțiilor asupra IC.Având în vedere considerentele menționate mai sus, coeficientul de ajustare se utilizează pentru:a) corectarea diferențelor între nivelul contribuțiilor anuale determinat prin aplicarea metodei de calcul în funcție de riscurile asociate IC și nivelul-țintă stabilit pentru anul respectiv;b) evitarea situațiilor când IC ar trebui să plătească contribuții excesive Fondului în perioadele de recesiune economică;c) determinarea unor contribuții mai mari pe care IC să le plătească Fondului în perioadele de expansiune economică.Coeficientul de ajustare se determină după ce fiecărei IC i sa calculat nivelul PRA în funcție de profilul său de risc.1.2. Formula de calcul pentru determinarea contribuției anuale la nivel agregatSuma contribuțiilor anuale CT colectate de la IC se determină pe baza următoarei formule:CT = Ʃ^n_i = 1 C_i, unde:CT - suma contribuțiilor anuale ale instituțiilor de credit;Ci - contribuțiile individuale ale IC determinate conform formulei de calcul de la punctul 1.1. pentru anul în curs.Suma contribuțiilor totale ajustate cu regularizările din anul precedent CTR se determină astfel:CTR = CT + D, unde:D = Ʃ^n_i = 1 D_i, iarD_i - contribuția plătită în plus sau în minus în anul anterior de către IC_i.2. Limitele pentru ponderea riscului agregat (PRA)Prezenta metodă de calcul al contribuțiilor în funcție de risc se bazează pe metoda scării progresive pentru determinarea PRA.Nu există clase de risc, pentru fiecare IC se determină valoarea PRA în funcție de nivelul scorului său agregat de risc (SAR).PRA poate lua, teoretic, orice valoare cuprinsă între o limită minimă (β = 75%) și o limită maximă (α = 150%).Metoda de calcul al contribuțiilor bazată pe metoda scării progresive asigură o foarte bună dispersie a valorilor PRA, deoarece, practic, fiecare IC are propria valoare calculată a PRA.Aceasta este determinată exclusiv de nivelul indicatorilor proprii ai fiecărei IC, agregați în cadrul scorului agregat de risc.Din aceste considerente, metoda reflectă pe deplin profilul de risc al fiecărei IC. 3. Categoriile de riscCalculul PRA_i pentru orice IC_i are la bază indicatori din următoarele categorii:1. capitalul;2. lichiditatea și finanțarea;3. calitatea activelor;4. modelul de afaceri și managementul;5. pierderile potențiale pentru schema de garantare.4. Indicatorii de riscFondul utilizează următorii indicatori de risc, care dețin o pondere totală de 100%, după cum urmează:
Notă
^1 Pentru calculul gradului de risc asociat necesar determinării contribuțiilor de plată se utilizează indicatorii disponibili la nivelul autorității competente. Aceștia urmează să fie înlocuiți cu indicatorii de bază recomandați de Autoritatea Bancară Europeană, pe măsură ce raportarea lor/datelor necesare calculării lor va deveni cerință obligatorie pentru instituțiile de credit. Reguli privind indicatorii de risc (IR):1. Indicatorii de risc trebuie să respecte cerințele prudențiale aplicabile.2. Indicatorii de risc se calculează individual pentru fiecare IC.3. Pentru IR determinați pe baza contului de profit și pierdere, valorile indicatorilor sunt cele de la sfârșitul perioadei.4. Pentru IR determinați pe baza bilanțului, nivelurile indicatorilor sunt calculate ca valori medii între începutul și sfârșitul perioadei de raportare.5. Pentru indicatorul rata rentabilității activelor (RoA), nivelul este calculat ca medie a ultimilor doi ani.Metoda de calcul al ponderilor de risc agregate PRACalculul PRA se bazează pe metoda scării progresive (sliding scale).Pentru fiecare ICi se calculează un SIR_j aferent fiecărui IR_j.Pentru fiecare IR se stabilește o limită superioară (a_j) și o limită inferioară (b_j). În situația în care valorile mai ridicate ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR depășește limita superioară, SIR_j va primi valoarea 100, iar atunci când se află sub limita inferioară SIR_j va primi valoarea 0.Invers, când valorile mai reduse ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR este situat sub limita inferioară, SIR_j va primi valoarea 100, iar atunci când depășește limita superioară SIR_j va primi valoarea 0.Dacă nivelul IR se situează între a_j și b_j, SIR_j se va situa între 0 și 100.Fiecare SIR_j are stabilită o pondere PI_j care este utilizată pentru calculul SAR_i.În cadrul metodei scării progresive, SAR_i va avea întotdeauna valori cuprinse între 0 și 100.Limitele a_j și b_j sunt stabilite astfel încât să se asigure o diferențiere adecvată a IC.Calibrarea acestor limite trebuie să respecte cerințele prudențiale aplicabile IC și datele istorice, atunci când sunt disponibile. Trebuie evitată situația în care IC membre se vor situa preponderent sub limita inferioară sau peste limita superioară, cu toate că între ele există diferențe semnificative în domeniul măsurat, evidențiate prin valorile respectivului IR.Structura modelului de calcul descris se prezintă în tabelul de mai jos:
Pentru fiecare indicator A_j se va determina un SIR_j definit astfel:
sau
Scorul agregat de risc (SAR)Fiecare SIR al IC_i se înmulțește cu ponderea indicatorului PI_j; se însumează rezultatele și se obține SAR_i:
Ponderea de risc agregată (PRA)SAR_i sunt transformate în PRA_i utilizând metoda scării progresive conform unei formule liniare:PRA_i = β + (α – β) * SAR_i/100PRA_i asociată SAR_i este liniară, având o limită superioară α (150%) și o limită inferioară β (75%).Pentru o IC_i la care SAR_i = 100 (cel mai ridicat risc), PRA_i = α (cea mai mare pondere de risc agregată).Similar, pentru o IC_i la care SAR_i = 0 (cel mai scăzut risc), PRA_i = β (cea mai mică pondere de risc agregată).Pentru fiecare SAR_i se atribuie o pondere de risc agregată PRA_i care este utilizată pentru calculul contribuției fiecărei IC membre (C_i).PRA_i poate lua orice valoare cuprinsă între 75% și 150%.Prin utilizarea metodei scării progresive pentru determinarea PRA_i, fiecare IC_i are o PRA_i unică, determinată de valoarea calculată a SAR_i, care depinde exclusiv de valorile indicatorilor înregistrați de IC_i. Probabilitatea ca două sau mai multe IC să aibă aceeași valoare a PRA este foarte redusă.
(la 16-02-2018,
Anexa nr. 3 a fost modificată de Punctul 3, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018
)
+
Anexa nr. 4
DECLARAȚIA
privind plata contribuției anuale/extraordinare
la Fondul de garantare a depozitelor bancare în anul............
- model -*Font 8* 1. Denumirea instituției de credit: ................... 2. Sediul social: ..................................... 3. Data declarației: .............. (zz/ll/aaaa) 4. Numărul și data autorizației de funcționare/notificării emise de Banca Națională a României .................... 5. Baza de calcul al contribuției la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată ................. Soldul depozitelor acoperite: Total în echivalent lei: ...................; a) Depozite acoperite persoane fizice, în echivalent lei: ..............................; b) Depozite acoperite persoane juridice, în echivalent lei: ............................; 6. Contribuția datorată*): ................, suma: .............. lei 7. Contribuția plătită, lei: ........................ 8. Felul documentului: .............. nr. ............, data plății ................ (zz/ll/aaaa) Conducătorul instituției de credit, Conducătorul compartimentului.................................................. financiar-contabil,(numele, prenumele, funcția, semnătura și ștampila) .................................. (numele, prenumele, funcția și semnătura) Notă
*) Se va preciza, după caz, felul contribuției: anuală ori extraordinară. (la 02-03-2017, Anexa 4 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 22 februarie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 02 martie 2017 ) -----
| EMITENT |
În temeiul art. 14, art. 15 alin. (2) și (5), art. 20, art. 115 alin. (2), art. 117 și art. 118 alin. (2) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare,având în vedere prevederile art. 129 din Legea nr. 311/2015,Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumit în continuare Fondul, emite prezentul regulament. + Capitolul I Dispoziții generale + Articolul 1Prezentul regulament se aplică tuturor instituțiilor de credit participante la Fond, în calitatea sa de schemă statutară de garantare a depozitelor oficial recunoscută pe teritoriul României. + Articolul 2Termenii și expresiile utilizate în cuprinsul prezentului regulament au semnificația prevăzută în Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumită în continuare Lege. + Articolul 3Toate instituțiile participante la Fond sunt obligate să plătească acestuia contribuții anuale și, după caz, contribuții extraordinare. + Articolul 4Instituțiile de credit nou-înființate participante la Fond sau cele care participă la o altă schemă de garantare a depozitelor și doresc să se transfere la Fond trebuie să adreseze Fondului o cerere al cărei model este prevăzut în anexa nr. 1. + Articolul 5(1) În cazul în care o instituție de credit dorește să renunțe la calitatea de participant la Fond sau transferă o parte din activitățile sale către o altă entitate, în condițiile prevăzute la art. 23 alin. (1) sau (2) din Lege, aceasta trebuie să transmită Fondului o notificare, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 2a) sau 2b), cu respectarea termenului prevăzut la art. 24 din Lege.(2) În termen de maximum 30 de zile de la data încetării calității de participantă la Fond sau de la data realizării transferului activităților și depozitelor garantate către altă entitate, după caz, instituția de credit în cauză trebuie să transmită Fondului informațiile necesare pentru determinarea cuantumului depozitelor acoperite transferate și a contribuțiilor ce trebuie transferate schemei de garantare a depozitelor care le preia, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 2c).(3) Pe baza informațiilor menționate la alin. (2), Fondul procedează la verificarea corectitudinii informațiilor privind contribuțiile plătite de instituția de credit în ultimele 12 luni care precedă încetarea participării sau realizarea transferului, după caz, iar orice posibilă neconcordanță va fi clarificată prin corespondență scrisă cu respectiva instituție de credit.(4) În cazul transferului parțial al depozitelor, Fondul va determina cuantumul contribuțiilor ce trebuie transferate schemei care preia depozitele acoperite, aplicând procentul comunicat de instituția de credit participantă în baza anexei nr. 2c) la cuantumul contribuției anuale plătite de aceasta Fondului în ultimele 12 luni care precedă transferului.(5) Fondul va transfera cuantumul contribuțiilor care îndeplinesc cerințele legale pentru a fi transferate către schema de garantare a depozitelor indicată, în termenul legal. + Capitolul II Determinarea cuantumului contribuțiilor + Articolul 6(1) Contribuția anuală a fiecărei instituții de credit participante se calculează prin aplicarea cotei procentuale stabilite de Fond, cu aprobarea Băncii Naționale a României, asupra soldului depozitelor acoperite în echivalent lei aflate în evidența respectivei instituții de credit, determinat la data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuției.(2) În cazul organizațiilor cooperatiste de credit, soldul depozitelor acoperite se calculează pe baza situației agregate a soldurilor reprezentând depozitele acoperite aflate în evidența casei centrale și a cooperativelor de credit afiliate la aceasta.(3) Sumei calculate la alin. (1) sau (2) i se va aplica un coeficient de ajustare determinat de Fond pentru a corecta abaterea totalului contribuțiilor anuale calculate în funcție de risc de la nivelul-țintă al contribuțiilor de colectat în anul respectiv. + Articolul 7(1) Cota procentuală aferentă fiecărei instituții de credit participante reflectă gradul de risc asociat acesteia.(2) În vederea calculării contribuției fiecărei instituții de credit participante, Fondul utilizează metoda aprobată de Banca Națională a României, care ia în considerare Ghidul privind metodele de calcul al contribuțiilor la schemele de garantare a depozitelor emis de Autoritatea Bancară Europeană.(3) Descrierea metodei de calcul este prezentată în anexa nr. 3. + Articolul 8(1) Fondul determină gradul de risc asociat fiecărei instituții de credit utilizând datele raportate de instituțiile de credit către Banca Națională a României în calitate de autoritate competentă, pentru data de 30 septembrie a anului precedent celui de plată. (la 16-02-2018, Alineatul (1) din Articolul 8 , Capitolul II a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (2) Unei instituții de credit nou-înființate i se va atribui, în anul respectiv, un grad de risc de 75%. (la 02-03-2017, Alineatul (2) din Articolul 8 , Capitolul II a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 22 februarie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 02 martie 2017 ) (3) Baza de calcul al contribuției are ca sursă raportarea fiecărei instituții de credit către Fond privind depozitele acoperite la 31 decembrie a anului anterior celui de plată.(4) Pentru o instituție de credit nou-înființată, baza de calcul are ca sursă prima raportare către Fond, potrivit reglementărilor în vigoare emise de acesta. + Articolul 9După data de raportare a situației depozitelor acoperite, Fondul determină nivelul bazei de calcul și coeficientul de ajustare a contribuțiilor instituțiilor de credit. + Articolul 10Fondul determină cuantumul contribuției anuale pentru fiecare instituție de credit participantă, utilizând metoda de calcul prevăzută la art. 7 alin. (2). + Articolul 11În termenul prevăzut la art. 117 alin. (1) din Lege, Fondul comunică fiecărei instituții de credit participante gradul de risc asociat exprimat sub forma cotei procentuale a contribuției anuale și valoarea contribuției anuale datorate. + Articolul 11^1(1) În cazul în care, în anul de plată a contribuției, o instituție de credit participantă la Fond fuzionează prin absorbție cu o altă instituție de credit participantă la Fond, până la termenul-limită de raportare a situației depozitelor acoperite, instituția de credit care a absorbit are obligația de a raporta separat situația depozitelor acoperite pe fiecare dintre instituțiile de credit care au fuzionat, pentru data de 31 decembrie a anului anterior celui de plată.(2) Fondul calculează contribuția anuală pentru fiecare dintre cele două instituții de credit prevăzute la alin. (1) în funcție de baza de calcul raportată și de gradul de risc aferent fiecăreia dintre ele.(3) În situația prevăzută la alin. (1), Fondul comunică instituției de credit absorbante datele menționate la art. 117 alin. (1) din Lege, separat pentru fiecare dintre instituțiile de credit care au fuzionat prin absorbție.(4) Instituția de credit absorbantă efectuează plata contribuției anuale în condițiile prevăzute la art. 117 alin. (3) din Lege sub forma unei plăți unice, rezultată prin însumarea contribuțiilor anuale prevăzute la alin. (3). (la 02-03-2017, Capitolul II a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 22 februarie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 02 martie 2017 ) + Articolul 12(1) Cu aprobarea Băncii Naționale a României, Fondul poate solicita instituțiilor de credit participante o contribuție extraordinară.(2) Pentru fiecare instituție de credit participantă, contribuția extraordinară va fi determinată în funcție de volumul depozitelor acoperite aflate în sold la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată a contribuției și de gradul de risc asociat utilizat pentru stabilirea valorii contribuției anuale. + Capitolul III Plata contribuțiilor + Articolul 13(1) Instituțiile de credit vor plăti contribuțiile anuale datorate în termenul stabilit prin art. 117 alin. (3) din Lege.(2) Plata se efectuează în lei, integral, în contul curent al Fondului comunicat de către acesta.(3) La data efectuării plății, instituțiile de credit transmit Fondului, prin fax sau prin e-mail, o copie a formularului declarației privind plata contribuției, conform modelului prevăzut în anexa nr. 4, precum și o copie a documentului de plată, urmând ca originalul declarației să fie transmis Fondului în termen de maximum 5 zile de la data plății.(4) În cazul în care o instituție de credit participantă la Fond nu plătește contribuțiile datorate în cuantumul și în termenul legal, Fondul solicită în scris Băncii Naționale a României debitarea contului curent al instituției de credit în cauză, deschis la banca centrală, cu sumele datorate și transferarea sumelor respective în contul curent al Fondului indicat de către acesta, cu informarea prealabilă a instituției de credit în cauză.(5) În cazul în care Fondul nu a putut încasa contribuțiile anuale ce i se cuvin până la intrarea în faliment a unei instituții de credit participante, acesta va recupera sumele respective în cadrul procedurii falimentului. + Articolul 13^1(1) Contribuțiile anuale plătite într-un an fac obiectul regularizării cu ocazia plății contribuțiilor anuale din anul următor.(2) Regularizarea se realizează:a) ca urmare a rectificării bazei de calcul, utilizând datele retransmise de instituțiile de credit prin formularul de raportare a depozitelor acoperite, prevăzut în reglementările emise de Fond, în vigoare la momentul transmiterii acestora; șib) pentru orice alte diferențe înregistrate în procesul de determinare sau de plată a contribuțiilor anuale.(3) Totalul contribuțiilor anuale individuale se recalculează prin luarea în considerare a sumei algebrice a diferențelor din regularizare prevăzute la alin. (2) aferente anului anterior.(4) În situația în care, în anul în care trebuie efectuată regularizarea, plata contribuțiilor anuale este suspendată în condițiile prevăzute de Lege, aceasta se efectuează prin transfer bancar de la Fond către instituțiile de credit sau invers, după caz, până la termenul prevăzut la art. 117 alin. (3) din Lege. (la 16-02-2018, Capitolul III a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) + Articolul 14Suspendarea și, respectiv, reluarea plății contribuțiilor anuale se realizează în condițiile menționate la art. 17 din Lege. + Articolul 15(1) Contribuțiile extraordinare trebuie plătite de către instituțiile de credit participante în contul Fondului, indicat de acesta, în termen de 5 zile lucrătoare de la data primirii notificării din partea Fondului.(2) Transmiterea declarației privind plata contribuției extraordinare se realizează în condițiile prevăzute la art. 13 alin. (3).(3) O instituție de credit poate beneficia de amânarea, parțială sau integrală, a obligației de plată a contribuției extraordinare, potrivit condițiilor menționate la art. 21 alin. (1) și (2) din Lege.(4) Contribuția extraordinară amânată la plată devine exigibilă potrivit art. 21 alin. (3) din Lege.(5) Contribuțiile extraordinare neîncasate până la intrarea în faliment a unei instituții de credit participante se recuperează în condițiile menționate la art. 13 alin. (5). (la 16-02-2018, Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (la 16-02-2018, Articolul 16 din Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (la 16-02-2018, Articolul 16^1 din Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) (la 16-02-2018, Articolul 16^2 din Capitolul IV a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018 ) + Capitolul V Dispoziții finale + Articolul 17Anexele nr. 1, 2 a)-2 c), 3 și 4 fac parte integrantă din prezentul regulament. + Articolul 18Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare de la data publicării.
Președintele Consiliului de administrație
al Fondului de garantare a depozitelor bancare,
Lucian CroitoruBucurești, 5 februarie 2016.Nr. 2. + Anexa nr. 1Instituția de credit .............CEREREprivind obținerea calității de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta cerere solicităm să devenim participanți la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România, începând cu data de ..................................Menționăm că suntem membri ai schemei de garantare .....................[se inserează denumirea schemei de garantare curente*)]. Notă
*) Nu se aplică unei instituții de credit nou-înființate.1. Cuantumul depozitelor acoperite la data cererii: .......................... lei2. Cuantumul contribuției plătite în ultimele 12 luni precedente încetării participării către .................. (se inserează denumirea schemei de garantare curente)................... lei*) Notă
*) Nu se aplică unei instituții de credit nou-înființate.Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ........................... + Anexa nr. 2a)Instituția de credit .............NOTIFICAREprivind renunțarea la calitatea de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoștință că, începând din data de .................., renunțăm la calitatea de participant la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România.Începând de la această dată vom deveni membri ai .............................. (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru devine).Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,.......................Data .................. + Anexa nr. 2b)Instituția de credit .............NOTIFICAREprivind transferul parțial alactivităților către o altă entitate- model -Prin prezenta vă aducem la cunoștință că, începând din data de ............................, o parte din activitățile noastre vor fi transferate către ........................O parte din depozitele acoperite până în prezent de către Fond, în sumă estimată de .................. lei, reprezentând cca ......% din depozitele acoperite la data transferului, urmează să fie transferate către ........., care participă la ................................................ (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru este entitatea care preia depozitele).Sumele exacte legate de depozitele acoperite transferate vor fi comunicate Fondului pe baza informării din anexa nr. 2c) la regulament și a prevederilor relevante din Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor bancare nr. ... privind determinarea și plata contribuțiilor la Fondul de garantare a depozitelor bancare în funcție de gradul de risc.Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data .................. + Anexa nr. 2c)Instituția de credit .............INFORMAREprivind cuantumul depozitelor acoperitetransferate și contribuțiile anuale plătiteFondului de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoștință că, la data ..............., am transferat către ...... ..................... (se inserează denumirea entității care preia) depozite acoperite în cuantum de .........................lei, reprezentând ...% din depozitele acoperite pe care le-am înregistrat la data transferului.În ultimele 12 luni anterioare datei ..................la care s-a efectuat transferul, am plătit Fondului contribuții după cum urmează:- Contribuții anuale în cuantum de .................. la data ...........- Contribuții extraordinare*1) în cuantum de .................................... la data ............. Notă
*1) Potrivit art. 23 alin. (3) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, contribuțiile extraordinare plătite nu se transferă.Datele de identificare ale schemei de garantare care preia depozitele acoperite:1. Denumirea: .....................2. Sediul: .....................3. Codul fiscal: .....................4. CUI: .....................5. Cod IBAN pentru transferul parțial al contribuțiilor plătite la Fond în ultimele 12 luni: ......................................................Am luat cunoștință de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcționarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ................... + Anexa nr. 3Descrierea metodei pentru calculul contribuțiilor anuale ale instituțiilor de credit1. Formula de calcul1.1. Formula de calcul pentru determinarea contribuției fiecărei instituții de credit (IC) în funcție de profilul de riscC_i = RC*PRA_i*DA_i* μ, unde:IC - instituția de credit participantă la schema statutară de garantare a depozitelor;C_i - contribuția anuală pentru IC_i;RC - rata contribuției (identică pentru toate IC într-un an);PRA_i - ponderea riscului agregat al IC_i;DA_i - depozitele acoperite ale IC_i;i = 1, 2....n (i contorizează numărul de IC participante la Fond);μ - coeficient de ajustare determinat prin raportarea contribuțiilor totale neajustate la risc la contribuțiile totale ajustate la risc (identic pentru toate IC într-un an).Rata contribuției (RC)RC este rata procentuală care corespunde nivelului ce ar trebui plătit de o IC cu PRA = 100% (corespunde unui nivel al contribuției nediferențiat în funcție de risc) pentru a atinge nivelul-țintă anual.RC se determină anual de Fond, ca raport între nivelul-țintă din anul respectiv și suma depozitelor acoperite ale IC membre, raportate Fondului pentru data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuției.Nivelul-țintă anual se determină ca un nivel minim obținut prin raportarea sumei reprezentând resursele financiare pe care Fondul trebuie să le colecteze pentru a atinge nivelul-țintă la numărul de ani rămași din perioada de colectare a resurselor.PRAPRA_i se determină pe baza scorului agregat al riscului (SAR_i).SAR_i reprezintă media ponderată a scorurilor individuale ale riscului (SIR_i) obținute de IC_i.Coeficientul de ajustare (μ)Suma contribuțiilor anuale calculate poate fi mai mare sau mai mică decât nivelul-țintă anual. Pentru corectarea acestor diferențe față de nivel-țintă se utilizează coeficientul de ajustare μ.De asemenea, contribuțiile anuale trebuie repartizate cât mai uniform posibil pe parcursul perioadei de atingere a nivelului-țintă, cu luarea în considerare a fazelor ciclului economic și impactului prociclic al contribuțiilor asupra IC.Având în vedere considerentele menționate mai sus, coeficientul de ajustare se utilizează pentru:a) corectarea diferențelor între nivelul contribuțiilor anuale determinat prin aplicarea metodei de calcul în funcție de riscurile asociate IC și nivelul-țintă stabilit pentru anul respectiv;b) evitarea situațiilor când IC ar trebui să plătească contribuții excesive Fondului în perioadele de recesiune economică;c) determinarea unor contribuții mai mari pe care IC să le plătească Fondului în perioadele de expansiune economică.Coeficientul de ajustare se determină după ce fiecărei IC i sa calculat nivelul PRA în funcție de profilul său de risc.1.2. Formula de calcul pentru determinarea contribuției anuale la nivel agregatSuma contribuțiilor anuale CT colectate de la IC se determină pe baza următoarei formule:CT = Ʃ^n_i = 1 C_i, unde:CT - suma contribuțiilor anuale ale instituțiilor de credit;Ci - contribuțiile individuale ale IC determinate conform formulei de calcul de la punctul 1.1. pentru anul în curs.Suma contribuțiilor totale ajustate cu regularizările din anul precedent CTR se determină astfel:CTR = CT + D, unde:D = Ʃ^n_i = 1 D_i, iarD_i - contribuția plătită în plus sau în minus în anul anterior de către IC_i.2. Limitele pentru ponderea riscului agregat (PRA)Prezenta metodă de calcul al contribuțiilor în funcție de risc se bazează pe metoda scării progresive pentru determinarea PRA.Nu există clase de risc, pentru fiecare IC se determină valoarea PRA în funcție de nivelul scorului său agregat de risc (SAR).PRA poate lua, teoretic, orice valoare cuprinsă între o limită minimă (β = 75%) și o limită maximă (α = 150%).Metoda de calcul al contribuțiilor bazată pe metoda scării progresive asigură o foarte bună dispersie a valorilor PRA, deoarece, practic, fiecare IC are propria valoare calculată a PRA.Aceasta este determinată exclusiv de nivelul indicatorilor proprii ai fiecărei IC, agregați în cadrul scorului agregat de risc.Din aceste considerente, metoda reflectă pe deplin profilul de risc al fiecărei IC. 3. Categoriile de riscCalculul PRA_i pentru orice IC_i are la bază indicatori din următoarele categorii:1. capitalul;2. lichiditatea și finanțarea;3. calitatea activelor;4. modelul de afaceri și managementul;5. pierderile potențiale pentru schema de garantare.4. Indicatorii de riscFondul utilizează următorii indicatori de risc, care dețin o pondere totală de 100%, după cum urmează:
| Indicator |
| 1. Capital |
| 1.1. Rata efectului de levier |
| 1.2. Rata fondurilor proprii de nivel 1 de bază (CET1) |
| 2. Lichiditate și finanțare |
| 2.1. Raportul credite/depozite^1 |
| 2.2. Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate (LCR) |
| 3. Calitatea activelor |
| 3.1. Rata creditelor neperformante |
| 3.2. Gradul de acoperire cu provizioane |
| 4. Modelul de afaceri și managementul |
| 4.1. Active ponderate la risc/total active |
| 4.2. Rata rentabilității activelor (RoA) |
| 5. Pierderi potențiale pentru DGS |
| 5.1. Active negrevate de sarcini/depozite acoperite |
^1 Pentru calculul gradului de risc asociat necesar determinării contribuțiilor de plată se utilizează indicatorii disponibili la nivelul autorității competente. Aceștia urmează să fie înlocuiți cu indicatorii de bază recomandați de Autoritatea Bancară Europeană, pe măsură ce raportarea lor/datelor necesare calculării lor va deveni cerință obligatorie pentru instituțiile de credit. Reguli privind indicatorii de risc (IR):1. Indicatorii de risc trebuie să respecte cerințele prudențiale aplicabile.2. Indicatorii de risc se calculează individual pentru fiecare IC.3. Pentru IR determinați pe baza contului de profit și pierdere, valorile indicatorilor sunt cele de la sfârșitul perioadei.4. Pentru IR determinați pe baza bilanțului, nivelurile indicatorilor sunt calculate ca valori medii între începutul și sfârșitul perioadei de raportare.5. Pentru indicatorul rata rentabilității activelor (RoA), nivelul este calculat ca medie a ultimilor doi ani.Metoda de calcul al ponderilor de risc agregate PRACalculul PRA se bazează pe metoda scării progresive (sliding scale).Pentru fiecare ICi se calculează un SIR_j aferent fiecărui IR_j.Pentru fiecare IR se stabilește o limită superioară (a_j) și o limită inferioară (b_j). În situația în care valorile mai ridicate ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR depășește limita superioară, SIR_j va primi valoarea 100, iar atunci când se află sub limita inferioară SIR_j va primi valoarea 0.Invers, când valorile mai reduse ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR este situat sub limita inferioară, SIR_j va primi valoarea 100, iar atunci când depășește limita superioară SIR_j va primi valoarea 0.Dacă nivelul IR se situează între a_j și b_j, SIR_j se va situa între 0 și 100.Fiecare SIR_j are stabilită o pondere PI_j care este utilizată pentru calculul SAR_i.În cadrul metodei scării progresive, SAR_i va avea întotdeauna valori cuprinse între 0 și 100.Limitele a_j și b_j sunt stabilite astfel încât să se asigure o diferențiere adecvată a IC.Calibrarea acestor limite trebuie să respecte cerințele prudențiale aplicabile IC și datele istorice, atunci când sunt disponibile. Trebuie evitată situația în care IC membre se vor situa preponderent sub limita inferioară sau peste limita superioară, cu toate că între ele există diferențe semnificative în domeniul măsurat, evidențiate prin valorile respectivului IR.Structura modelului de calcul descris se prezintă în tabelul de mai jos:
| IR | PI | Limita superioară | Limita inferioară | SIR |
| Indicatorul A_1 | PI_1 | a_1 | b_1 | SIR_1 |
| Indicatorul A_2 | PI_2 | a_2 | b_2 | SIR_2 |
| ...... | ....... | ....... | ....... | ....... |
| Indicatorul A_n | PI_n | a_n | b_n | SIR_n |
Pentru fiecare indicator A_j se va determina un SIR_j definit astfel:sauScorul agregat de risc (SAR)Fiecare SIR al IC_i se înmulțește cu ponderea indicatorului PI_j; se însumează rezultatele și se obține SAR_i:Ponderea de risc agregată (PRA)SAR_i sunt transformate în PRA_i utilizând metoda scării progresive conform unei formule liniare:PRA_i = β + (α – β) * SAR_i/100PRA_i asociată SAR_i este liniară, având o limită superioară α (150%) și o limită inferioară β (75%).Pentru o IC_i la care SAR_i = 100 (cel mai ridicat risc), PRA_i = α (cea mai mare pondere de risc agregată).Similar, pentru o IC_i la care SAR_i = 0 (cel mai scăzut risc), PRA_i = β (cea mai mică pondere de risc agregată).Pentru fiecare SAR_i se atribuie o pondere de risc agregată PRA_i care este utilizată pentru calculul contribuției fiecărei IC membre (C_i).PRA_i poate lua orice valoare cuprinsă între 75% și 150%.Prin utilizarea metodei scării progresive pentru determinarea PRA_i, fiecare IC_i are o PRA_i unică, determinată de valoarea calculată a SAR_i, care depinde exclusiv de valorile indicatorilor înregistrați de IC_i. Probabilitatea ca două sau mai multe IC să aibă aceeași valoare a PRA este foarte redusă.
(la 16-02-2018,
Anexa nr. 3 a fost modificată de Punctul 3, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 12 februarie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 151 din 16 februarie 2018
)
+
Anexa nr. 4DECLARAȚIA
privind plata contribuției anuale/extraordinare
la Fondul de garantare a depozitelor bancare în anul............
- model -*Font 8* 1. Denumirea instituției de credit: ................... 2. Sediul social: ..................................... 3. Data declarației: .............. (zz/ll/aaaa) 4. Numărul și data autorizației de funcționare/notificării emise de Banca Națională a României .................... 5. Baza de calcul al contribuției la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată ................. Soldul depozitelor acoperite: Total în echivalent lei: ...................; a) Depozite acoperite persoane fizice, în echivalent lei: ..............................; b) Depozite acoperite persoane juridice, în echivalent lei: ............................; 6. Contribuția datorată*): ................, suma: .............. lei 7. Contribuția plătită, lei: ........................ 8. Felul documentului: .............. nr. ............, data plății ................ (zz/ll/aaaa) Conducătorul instituției de credit, Conducătorul compartimentului.................................................. financiar-contabil,(numele, prenumele, funcția, semnătura și ștampila) .................................. (numele, prenumele, funcția și semnătura) Notă
*) Se va preciza, după caz, felul contribuției: anuală ori extraordinară. (la 02-03-2017, Anexa 4 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din REGULAMENT nr. 1 din 22 februarie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 02 martie 2017 ) -----
Google Chrome
Mozilla Firefox
Internet Explorer
Apple Safari