REGULAMENT nr. 2 din 5 februarie 2016 (*actualizat*)privind determinarea şi plata contribuţiilor la Fondul de garantare a depozitelor bancare în funcţie de gradul de risc(actualizat până la data de 2 martie 2017*)
----------În temeiul art. 14, art. 15 alin. (2) şi (5), art. 20, art. 115 alin. (2), art. 117 şi art. 118 alin. (2) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare,având în vedere prevederile art. 129 din Legea nr. 311/2015,Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumit în continuare Fondul, emite prezentul regulament. + Capitolul I Dispoziţii generale + Articolul 1Prezentul regulament se aplică tuturor instituţiilor de credit participante la Fond, în calitatea sa de schemă statutară de garantare a depozitelor oficial recunoscută pe teritoriul României. + Articolul 2Termenii şi expresiile utilizate în cuprinsul prezentului regulament au semnificaţia prevăzută în Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumită în continuare Lege. + Articolul 3Toate instituţiile participante la Fond sunt obligate să plătească acestuia contribuţii anuale şi, după caz, contribuţii extraordinare. + Articolul 4Instituţiile de credit nou-înfiinţate participante la Fond sau cele care participă la o altă schemă de garantare a depozitelor şi doresc să se transfere la Fond trebuie să adreseze Fondului o cerere al cărei model este prevăzut în anexa nr. 1. + Articolul 5 (1) În cazul în care o instituţie de credit doreşte să renunţe la calitatea de participant la Fond sau transferă o parte din activităţile sale către o altă entitate, în condiţiile prevăzute la art. 23 alin. (1) sau (2) din Lege, aceasta trebuie să transmită Fondului o notificare, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 2a) sau 2b), cu respectarea termenului prevăzut la art. 24 din Lege. (2) În termen de maximum 30 de zile de la data încetării calităţii de participantă la Fond sau de la data realizării transferului activităţilor şi depozitelor garantate către altă entitate, după caz, instituţia de credit în cauză trebuie să transmită Fondului informaţiile necesare pentru determinarea cuantumului depozitelor acoperite transferate şi a contribuţiilor ce trebuie transferate schemei de garantare a depozitelor care le preia, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 2c). (3) Pe baza informaţiilor menţionate la alin. (2), Fondul procedează la verificarea corectitudinii informaţiilor privind contribuţiile plătite de instituţia de credit în ultimele 12 luni care precedă încetarea participării sau realizarea transferului, după caz, iar orice posibilă neconcordanţă va fi clarificată prin corespondenţă scrisă cu respectiva instituţie de credit. (4) În cazul transferului parţial al depozitelor, Fondul va determina cuantumul contribuţiilor ce trebuie transferate schemei care preia depozitele acoperite, aplicând procentul comunicat de instituţia de credit participantă în baza anexei nr. 2c) la cuantumul contribuţiei anuale plătite de aceasta Fondului în ultimele 12 luni care precedă transferului. (5) Fondul va transfera cuantumul contribuţiilor care îndeplinesc cerinţele legale pentru a fi transferate către schema de garantare a depozitelor indicată, în termenul legal. + Capitolul II Determinarea cuantumului contribuţiilor + Articolul 6 (1) Contribuţia anuală a fiecărei instituţii de credit participante se calculează prin aplicarea cotei procentuale stabilite de Fond, cu aprobarea Băncii Naţionale a României, asupra soldului depozitelor acoperite în echivalent lei aflate în evidenţa respectivei instituţii de credit, determinat la data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuţiei. (2) În cazul organizaţiilor cooperatiste de credit, soldul depozitelor acoperite se calculează pe baza situaţiei agregate a soldurilor reprezentând depozitele acoperite aflate în evidenţa casei centrale şi a cooperativelor de credit afiliate la aceasta. (3) Sumei calculate la alin. (1) sau (2) i se va aplica un coeficient de ajustare determinat de Fond pentru a corecta abaterea totalului contribuţiilor anuale calculate în funcţie de risc de la nivelul-ţintă al contribuţiilor de colectat în anul respectiv. + Articolul 7 (1) Cota procentuală aferentă fiecărei instituţii de credit participante reflectă gradul de risc asociat acesteia. (2) În vederea calculării contribuţiei fiecărei instituţii de credit participante, Fondul utilizează metoda aprobată de Banca Naţională a României, care ia în considerare Ghidul privind metodele de calcul al contribuţiilor la schemele de garantare a depozitelor emis de Autoritatea Bancară Europeană. (3) Descrierea metodei de calcul este prezentată în anexa nr. 3. + Articolul 8 (1) Fondul determină gradul de risc asociat fiecărei instituţii de credit, utilizând datele raportate de instituţiile de credit către Banca Naţională a României în calitate de autoritate competentă. (2) Unei instituţii de credit nou-înfiinţate i se va atribui, în anul respectiv, un grad de risc de 75%.----------Alin. (2) al art. 8 a fost modificat de pct. 1 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. (3) Baza de calcul al contribuţiei are ca sursă raportarea fiecărei instituţii de credit către Fond privind depozitele acoperite la 31 decembrie a anului anterior celui de plată. (4) Pentru o instituţie de credit nou-înfiinţată, baza de calcul are ca sursă prima raportare către Fond, potrivit reglementărilor în vigoare emise de acesta. + Articolul 9După data de raportare a situaţiei depozitelor acoperite, Fondul determină nivelul bazei de calcul şi coeficientul de ajustare a contribuţiilor instituţiilor de credit. + Articolul 10Fondul determină cuantumul contribuţiei anuale pentru fiecare instituţie de credit participantă, utilizând metoda de calcul prevăzută la art. 7 alin. (2). + Articolul 11În termenul prevăzut la art. 117 alin. (1) din Lege, Fondul comunică fiecărei instituţii de credit participante gradul de risc asociat exprimat sub forma cotei procentuale a contribuţiei anuale şi valoarea contribuţiei anuale datorate. + Articolul 11^1 (1) În cazul în care, în anul de plată a contribuţiei, o instituţie de credit participantă la Fond fuzionează prin absorbţie cu o altă instituţie de credit participantă la Fond, până la termenul-limită de raportare a situaţiei depozitelor acoperite, instituţia de credit care a absorbit are obligaţia de a raporta separat situaţia depozitelor acoperite pe fiecare dintre instituţiile de credit care au fuzionat, pentru data de 31 decembrie a anului anterior celui de plată. (2) Fondul calculează contribuţia anuală pentru fiecare dintre cele două instituţii de credit prevăzute la alin. (1) în funcţie de baza de calcul raportată şi de gradul de risc aferent fiecăreia dintre ele. (3) În situaţia prevăzută la alin. (1), Fondul comunică instituţiei de credit absorbante datele menţionate la art. 117 alin. (1) din Lege, separat pentru fiecare dintre instituţiile de credit care au fuzionat prin absorbţie. (4) Instituţia de credit absorbantă efectuează plata contribuţiei anuale în condiţiile prevăzute la art. 117 alin. (3) din Lege sub forma unei plăţi unice, rezultată prin însumarea contribuţiilor anuale prevăzute la alin. (3).----------Art. 11^1 a fost introdus de pct. 2 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Articolul 12 (1) Cu aprobarea Băncii Naţionale a României, Fondul poate solicita instituţiilor de credit participante o contribuţie extraordinară. (2) Pentru fiecare instituţie de credit participantă, contribuţia extraordinară va fi determinată în funcţie de volumul depozitelor acoperite aflate în sold la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată a contribuţiei şi de gradul de risc asociat utilizat pentru stabilirea valorii contribuţiei anuale. + Capitolul III Plata contribuţiilor + Articolul 13 (1) Instituţiile de credit vor plăti contribuţiile anuale datorate în termenul stabilit prin art. 117 alin. (3) din Lege. (2) Plata se efectuează în lei, integral, în contul curent al Fondului comunicat de către acesta. (3) La data efectuării plăţii, instituţiile de credit transmit Fondului, prin fax sau prin e-mail, o copie a formularului declaraţiei privind plata contribuţiei, conform modelului prevăzut în anexa nr. 4, precum şi o copie a documentului de plată, urmând ca originalul declaraţiei să fie transmis Fondului în termen de maximum 5 zile de la data plăţii. (4) În cazul în care o instituţie de credit participantă la Fond nu plăteşte contribuţiile datorate în cuantumul şi în termenul legal, Fondul solicită în scris Băncii Naţionale a României debitarea contului curent al instituţiei de credit în cauză, deschis la banca centrală, cu sumele datorate şi transferarea sumelor respective în contul curent al Fondului indicat de către acesta, cu informarea prealabilă a instituţiei de credit în cauză. (5) În cazul în care Fondul nu a putut încasa contribuţiile anuale ce i se cuvin până la intrarea în faliment a unei instituţii de credit participante, acesta va recupera sumele respective în cadrul procedurii falimentului. + Articolul 14Suspendarea şi, respectiv, reluarea plăţii contribuţiilor anuale se realizează în condiţiile menţionate la art. 17 din Lege. + Articolul 15 (1) Contribuţiile extraordinare trebuie plătite de către instituţiile de credit participante în contul Fondului, indicat de acesta, în termen de 5 zile lucrătoare de la data primirii notificării din partea Fondului. (2) Transmiterea declaraţiei privind plata contribuţiei extraordinare se realizează în condiţiile prevăzute la art. 13 alin. (3). (3) O instituţie de credit poate beneficia de amânarea, parţială sau integrală, a obligaţiei de plată a contribuţiei extraordinare, potrivit condiţiilor menţionate la art. 21 alin. (1) şi (2) din Lege. (4) Contribuţia extraordinară amânată la plată devine exigibilă potrivit art. 21 alin. (3) din Lege. (5) Contribuţiile extraordinare neîncasate până la intrarea în faliment a unei instituţii de credit participante se recuperează în condiţiile menţionate la art. 13 alin. (5). + Capitolul IV Dispoziţii tranzitorii + Articolul 16 (1) Fondul determină contribuţiile pe care fiecare instituţie de credit participantă le plăteşte în anul 2017 utilizând gradul de risc asociat, calculat pe baza datelor raportate de instituţiile de credit pentru data de 30 septembrie 2016. (2) Gradul de risc asociat fiecărei instituţii de credit se calculează pe baza datelor menţionate la art. 8 alin. (1). (3) Contribuţiile plătite în plus/minus în anul 2016 se regularizează prin deducere/adăugare la nivelul contribuţiei de plată în anul 2017.----------Art. 16 a fost modificat de pct. 3 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Articolul 16^1 (1) Instituţia de credit la care Fondul a constatat, în urma controlului efectuat, o diferenţă între volumul depozitelor acoperite raportate pentru 31 decembrie 2015 şi cel efectiv identificat cu ocazia controlului, are obligaţia să retransmită Fondului, în termen de maximum 10 zile lucrătoare de la data încheierii procesului-verbal de control, Formularul de raportare a depozitelor acoperite prevăzut în anexa nr. 1 la Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor bancare nr. 1/2016 privind transmiterea către Fondul de garantare a depozitelor bancare a informaţiilor necesare întocmirii listei compensaţiilor de plătit şi a celor necesare în procesul determinării contribuţiilor anuale ale instituţiilor de credit, cu modificările ulterioare, pentru data de 31 decembrie 2015. (2) Pe baza datelor retransmise conform alin. (1), Fondul calculează diferenţa faţă de contribuţia anuală plătită de instituţia de credit în anul 2016 şi o comunică instituţiei de credit.----------Art. 16^1 a fost introdus de pct. 4 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Articolul 16^2 (1) Diferenţa calculată conform art. 16^1 face obiectul regularizării. (2) Dacă diferenţa a fost determinată până la data comunicării de către Fond a cuantumului contribuţiei anuale de plătit în anul în curs, aceasta se deduce din/se adaugă la contribuţia anuală de plătit în acel an, iar plata se face potrivit prevederilor art. 117 alin. (3) din Lege. (3) Dacă diferenţa a fost determinată după ce Fondul a comunicat instituţiei de credit cuantumul contribuţiei anuale de plătit în anul în curs, aceasta se comunică în termen de 5 zile lucrătoare de la data primirii informaţiilor menţionate la art. 16^1 alin (1), iar regularizarea se realizează, după caz, astfel:(a) dacă comunicarea are loc înainte de termenul prevăzut la art. 117 alin. (3) din Lege, instituţia de credit regularizează diferenţa cu ocazia plăţii contribuţiei anuale pentru anul în curs, prin adăugare la/deducere din nivelul contribuţiei anuale pentru anul în curs comunicate deja de Fond;(b) dacă comunicarea are loc după termenul prevăzut la art. 117 alin. (3) din Lege, instituţia de credit plăteşte diferenţa în minus în maximum 5 zile calendaristice de la data primirii comunicării din partea Fondului, iar Fondul virează diferenţa plătită în plus de către instituţia de credit în termen de 5 zile calendaristice de la data la care instituţia de credit i-a comunicat contul în care doreşte să încaseze banii.----------Art. 16^2 a fost introdus de pct. 4 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Capitolul V Dispoziţii finale + Articolul 17Anexele nr. 1, 2 a)-2 c), 3 şi 4 fac parte integrantă din prezentul regulament. + Articolul 18Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare de la data publicării.
Preşedintele Consiliului de administraţie
al Fondului de garantare a depozitelor bancare,
Lucian CroitoruBucureşti, 5 februarie 2016.Nr. 2. + Anexa 1Instituţia de credit .............CEREREprivind obţinerea calităţii de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta cerere solicităm să devenim participanţi la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România, începând cu data de ..................................Menţionăm că suntem membri ai schemei de garantare .....................[se inserează denumirea schemei de garantare curente*)]. Notă
──────────
*) Nu se aplică unei instituţii de credit nou-înfiinţate.
──────────1. Cuantumul depozitelor acoperite la data cererii: .......................... lei2. Cuantumul contribuţiei plătite în ultimele 12 luni precedente încetării participării către .................. (se inserează denumirea schemei de garantare curente)................... lei*) Notă
──────────
*) Nu se aplică unei instituţii de credit nou-înfiinţate.
──────────Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ........................... + Anexa 2a)Instituţia de credit .............NOTIFICAREprivind renunţarea la calitatea de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoştinţă că, începând din data de .................., renunţăm la calitatea de participant la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România.Începând de la această dată vom deveni membri ai .............................. (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru devine).Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,.......................Data .................. + Anexa 2b)Instituţia de credit .............NOTIFICAREprivind transferul parţial alactivităţilor către o altă entitate- model -Prin prezenta vă aducem la cunoştinţă că, începând din data de ............................, o parte din activităţile noastre vor fi transferate către ........................O parte din depozitele acoperite până în prezent de către Fond, în sumă estimată de .................. lei, reprezentând cca ......% din depozitele acoperite la data transferului, urmează să fie transferate către ........., care participă la ................................................ (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru este entitatea care preia depozitele).Sumele exacte legate de depozitele acoperite transferate vor fi comunicate Fondului pe baza informării din anexa nr. 2c) la regulament şi a prevederilor relevante din Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor bancare nr. ... privind determinarea şi plata contribuţiilor la Fondul de garantare a depozitelor bancare în funcţie de gradul de risc.Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data .................. + Anexa 2c)Instituţia de credit .............INFORMAREprivind cuantumul depozitelor acoperitetransferate şi contribuţiile anuale plătiteFondului de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoştinţă că, la data ..............., am transferat către ...... ..................... (se inserează denumirea entităţii care preia) depozite acoperite în cuantum de .........................lei, reprezentând ...% din depozitele acoperite pe care le-am înregistrat la data transferului.În ultimele 12 luni anterioare datei ..................la care s-a efectuat transferul, am plătit Fondului contribuţii după cum urmează:- Contribuţii anuale în cuantum de .................. la data ...........- Contribuţii extraordinare*1) în cuantum de .................................... la data ............. Notă
──────────
*1) Potrivit art. 23 alin. (3) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, contribuţiile extraordinare plătite nu se transferă.
──────────Datele de identificare ale schemei de garantare care preia depozitele acoperite:1. Denumirea: .....................2. Sediul: .....................3. Codul fiscal: .....................4. CUI: .....................5. Cod IBAN pentru transferul parţial al contribuţiilor plătite la Fond în ultimele 12 luni: ......................................................Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ................... + Anexa 3Descrierea metodei pentru calculul contribuţiilor anuale ale instituţiilor de credit1 Formula de calcul1.1 Formula de calcul pentru determinarea contribuţiei fiecărei instituţii de credit (IC) în funcţie de profilul de risc C(i) = RC * PRA(i) * DA(i) * м + / - D(i),unde:IC - instituţia de credit participantă la schema statutară de garantare a depozitelor;C(i) - contribuţia anuală pentru IC(i);RC - rata contribuţiei (identică pentru toate IC într-un an);PRA(i) - ponderea riscului agregat al IC(i) ;DA(i) - depozitele acoperite ale IC(i) ;м - coeficient de ajustare determinat prin raportarea contribuţiilor totale neajustate la risc la contribuţiile totale ajustate la risc (identic pentru toate IC într-un an);D(i) - diferenţa plătită în plus sau în minus de IC(i) în anul precedent; această diferenţă se ia în considerare doar pentru IC care au raportat situaţii rectificative pentru anul 2016 în urma controlului anual efectuat de Fond.Rata contribuţiei (RC)RC este rata procentuală care corespunde nivelului ce ar trebui plătit de o IC cu PRA = 100% (corespunde unui nivel al contribuţiei nediferenţiat în funcţie de risc) pentru a atinge nivelul-ţintă anual.RC se determină anual de Fond, ca raport între nivelul-ţintă din anul respectiv şi suma depozitelor acoperite ale IC membre, raportate Fondului pentru data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuţiei.Nivelul-ţintă anual se determină ca un nivel minim obţinut prin raportarea sumei reprezentând resursele financiare pe care Fondul trebuie să le colecteze pentru a atinge nivelul-ţintă la numărul de ani rămaşi din perioada de colectare a resurselor.PRAPRA(i) se determină pe baza scorului agregat al riscului [SAR(i)].SAR(i) reprezintă media ponderată a scorurilor individuale ale riscului [SIR(i)] obţinute de IC(i).Coeficientul de ajustare (м)Suma contribuţiilor anuale calculate poate fi mai mare sau mai mică decât nivelul-ţintă anual. Pentru corectarea acestor diferenţe faţă de nivelul-ţintă se utilizează coeficientul de ajustare м.De asemenea, contribuţiile anuale trebuie repartizate cât mai uniform posibil pe parcursul perioadei de atingere a nivelului-ţintă, cu luarea în considerare a fazelor ciclului economic şi impactului prociclic al contribuţiilor asupra IC.Având în vedere considerentele menţionate mai sus, coeficientul de ajustare se utilizează pentru: a) corectarea diferenţelor dintre nivelul contribuţiilor anuale determinat prin aplicarea metodei de calcul în funcţie de riscurile asociate IC şi nivelul-ţintă stabilit pentru anul respectiv; b) evitarea situaţiilor când IC ar trebui să plătească contribuţii excesive Fondului în perioadele de recesiune economică; c) determinarea unor contribuţii mai mari pe care IC să le plătească Fondului în perioadele de expansiune economică.Coeficientul de ajustare se determină după ce fiecărei IC i s-a calculat nivelul PRA în funcţie de profilul său de risc.1.2. Formula de calcul pentru determinarea contribuţiei anuale la nivel agregatSuma contribuţiilor anuale CT colectate de la IC se determină pe baza următoarei formule: n CT = Σ Ci + / - D, i=1unde:CT - suma contribuţiilor anuale ale instituţiilor de credit;Ci - contribuţiile individuale ale IC determinate conform formulei de calcul de la punctul 1.1 pentru anul 2017;D - suma algebrică a contribuţiilor plătite în plus sau în minus în anul anterior de către IC; D = Σ D(i) i=1^n2. Limitele pentru ponderea riscului agregat (PRA)Prezenta metodă de calcul al contribuţiilor în funcţie de risc se bazează pe metoda scării progresive pentru determinarea PRA.Nu există clase de risc, pentru fiecare IC se determină valoarea PRA în funcţie de nivelul scorului său agregat de risc (SAR).PRA poate lua, teoretic, orice valoare cuprinsă între o limită minimă (Beta = 75%) şi o limită maximă (α = 150%).Metoda de calcul al contribuţiilor bazată pe metoda scării progresive asigură o foarte bună dispersie a valorilor PRA, deoarece, practic, fiecare IC are propria valoare calculată a PRA.Aceasta este determinată exclusiv de nivelul indicatorilor proprii ai fiecărei IC, agregaţi în cadrul scorului agregat de risc.Din aceste considerente, metoda reflectă pe deplin profilul de risc al fiecărei IC.3. Categoriile de riscCalculul PRA(i) pentru orice IC(i) are la bază indicatori din următoarele categorii:1. capitalul;2. lichiditatea şi finanţarea;3. calitatea activelor;4. modelul de afaceri şi managementul;5. pierderile potenţiale pentru schema de garantare.4. Indicatorii de risc*) Notă
──────────
*) Pentru calculul gradului de risc asociat necesar determinării contribuţiilor de plată în anul 2017 se utilizează indicatorii disponibili la nivelul autorităţii competente. Aceştia urmează să fie înlocuiţi cu indicatorii de bază recomandaţi de Autoritatea Bancară Europeană, pe măsură ce raportarea lor/datelor necesare calculării lor va deveni cerinţă obligatorie pentru instituţiile de credit.
──────────Fondul utilizează următorii indicatori de risc, care deţin o pondere totală de 100%, după cum urmează:┌───────────────────────────────────────────────────────┐│Indicator │├───────────────────────────────────────────────────────┤│1. Capital │├───────────────────────────────────────────────────────┤│1.1. Rata efectului de levier │├───────────────────────────────────────────────────────┤│1.2. Rata fondurilor proprii de nivel 1 de bază (CET1) │├───────────────────────────────────────────────────────┤│2. Lichiditate şi finanţare │├───────────────────────────────────────────────────────┤│2.1. Raportul credite/depozite │├───────────────────────────────────────────────────────┤│2.2. Ponderea activelor lichide în total active │├───────────────────────────────────────────────────────┤│3. Calitatea activelor │├───────────────────────────────────────────────────────┤│3.1. Rata creditelor neperformante │├───────────────────────────────────────────────────────┤│3.2. Gradul de acoperire cu provizioane │├───────────────────────────────────────────────────────┤│4. Modelul de afaceri şi managementul │├───────────────────────────────────────────────────────┤│4.1. Active ponderate la risc/total active │├───────────────────────────────────────────────────────┤│4.2. Rata rentabilităţii activelor (RoA) │├───────────────────────────────────────────────────────┤│5. Pierderi potenţiale pentru SGD (schema de garantare ││a depozitelor) │├───────────────────────────────────────────────────────┤│5.1. Active negrevate de sarcini/depozite acoperite │└───────────────────────────────────────────────────────┘Reguli privind indicatorii de risc (IR):1. Indicatorii de risc trebuie să respecte cerinţele prudenţiale aplicabile.2. Indicatorii de risc se calculează individual pentru fiecare IC.3. Pentru IR determinaţi pe baza contului de profit şi pierdere, valorile indicatorilor sunt cele de la sfârşitul perioadei.4. Pentru IR determinaţi pe baza bilanţului, nivelurile indicatorilor sunt calculate ca valori medii între începutul şi sfârşitul perioadei de raportare.5. Pentru indicatorul rata rentabilităţii activelor (RoA), nivelul este calculat ca medie a ultimilor doi ani.Metoda de calcul al ponderilor de risc agregate PRACalculul PRA se bazează pe metoda scării progresive (sliding scale).Pentru fiecare IC(i) se calculează un SIR(j) aferent fiecărui IR(j).Pentru fiecare IR se stabileşte o limită superioară [a(j)] şi o limită inferioară [b(j)].În situaţia în care valorile mai ridicate ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR depăşeşte limita superioară, SIR(j) va primi valoarea 100, iar atunci când se află sub limita inferioară SIR(j) va primi valoarea 0.Invers, când valorile mai reduse ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR este situat sub limita inferioară, SIR(j) va primi valoarea 100, iar atunci când depăşeşte limita superioară SIR(j) va primi valoarea 0.Dacă nivelul IR se situează între a(j) şi b(j), SIR(j) se va situa între 0 şi 100.Fiecare SIR(j) are stabilită o pondere PI(j) care este utilizată pentru calculul SAR(i).În cadrul metodei scării progresive, SAR(i) va avea întotdeauna valori cuprinse între 0 şi 100.Limitele a(j) şi b(j) sunt stabilite astfel încât să se asigure o diferenţiere adecvată a IC.Calibrarea acestor limite trebuie să respecte cerinţele prudenţiale aplicabile IC şi datele istorice, atunci când sunt disponibile. Trebuie evitată situaţia în care IC membre se vor situa preponderent sub limita inferioară sau peste limita superioară, cu toate că între ele există diferenţe semnificative în domeniul măsurat, evidenţiate prin valorile respectivului IR.Structura modelului de calcul descris se prezintă în tabelul de mai jos:┌────────────────┬──────┬──────────┬──────────┬────────┐│ IR │ PI │ Limita │ Limita │ SIR ││ │ │superioară│inferioară│ │├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│Indicatorul A(1)│PI(1) │ a(1) │ b(1) │ SIR(1) │├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│Indicatorul A(2)│PI(2) │ a(2) │ b(2) │ SIR(2) │├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│ ...... │ .....│ ....... │ ....... │ .......│├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│Indicatorul A(n)│PI(n) │ a(n) │ b(n) │ SIR(n) │└────────────────┴──────┴──────────┴──────────┴────────┘ n Σ PIj = 100% j=1Pentru fiecare indicator A(j) se va determina un SIR(j) definit astfel:Cazul 1:*Font9* ┌ │100 dacă A(j) > a(j) │ SIR(j) = < 0 dacă A(j) < b(j) unde j = 1...n │ │[A(j) - b(j)] / [a(j) - b(j)] * 100 dacă b(j) ≤ A(j) ≤ a(j) └sauCazul 2:*Font9* ┌ │0 dacă A(j) > a(j) │ SIR(j) = < 100 dacă A(j) < b(j) unde j = 1...n │ │[a(j) -A(j)] / [a(j) - b(j)] * 100 dacă b(j) ≤ A(j) ≤ a(j) └Scorul agregat de risc (SAR)Fiecare SIR al IC(i) se înmulţeşte cu ponderea indicatorului PI(j); se însumează rezultatele şi se obţine SAR(i): SAR(i) = Σ j=1^n PI(j) * SIR(j)Ponderea de risc agregată (PRA)SAR(i) sunt transformate în PRA(i) utilizând metoda scării progresive conform unei formule liniare: PRA(i) = Beta + (α - Beta) * SAR(i) / 100PRA(i) asociată SAR(i) este liniară, având o limită superioară α (150%) şi o limită inferioară Beta (75%).Pentru o IC(i) la care SAR(i) = 100 (cel mai ridicat risc), PRA(i) = α (cea mai mare pondere de risc agregată).Similar, pentru o IC(i) la care SAR(i) = 0 (cel mai scăzut risc), PRA(i) = Beta (cea mai mică pondere de risc agregată).Pentru fiecare SAR(i) se atribuie o pondere de risc agregată PRA(i) care este utilizată pentru calculul contribuţiei fiecărei IC membre [C(i)].PRA(i) poate lua orice valoare cuprinsă între 75% şi 150%.Prin utilizarea metodei scării progresive pentru determinarea PRA(i), fiecare IC(i) are o PRA(i) unică, determinată de valoarea calculată a SAR(i), care depinde exclusiv de valorile indicatorilor înregistraţi de IC(i).Probabilitatea ca două sau mai multe IC să aibă aceeaşi valoare a PRA este foarte redusă.----------Anexa 3 a fost modificată de pct. 5 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Anexa 4DECLARAŢIAprivind plata contribuţiei anuale/extraordinarela Fondul de garantare a depozitelor bancare în anul............- model -*Font 8* 1. Denumirea instituţiei de credit: ................... 2. Sediul social: ..................................... 3. Data declaraţiei: .............. (zz/ll/aaaa) 4. Numărul şi data autorizaţiei de funcţionare/notificării emise de Banca Naţională a României .................... 5. Baza de calcul al contribuţiei la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată ................. Soldul depozitelor acoperite: Total în echivalent lei: ...................; a) Depozite acoperite persoane fizice, în echivalent lei: ..............................; b) Depozite acoperite persoane juridice, în echivalent lei: ............................; 6. Contribuţia datorată*): ................, suma: .............. lei 7. Contribuţia plătită, lei: ........................ 8. Felul documentului: .............. nr. ............, data plăţii ................ (zz/ll/aaaa) Conducătorul instituţiei de credit, Conducătorul compartimentului.................................................. financiar-contabil,(numele, prenumele, funcţia, semnătura şi ştampila) .................................. (numele, prenumele, funcţia şi semnătura) Notă
──────────
*) Se va preciza, după caz, felul contribuţiei: anuală ori extraordinară.
──────────----------Anexa 4 a fost modificată de pct. 6 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017.-----
| EMITENT |
----------În temeiul art. 14, art. 15 alin. (2) şi (5), art. 20, art. 115 alin. (2), art. 117 şi art. 118 alin. (2) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare,având în vedere prevederile art. 129 din Legea nr. 311/2015,Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumit în continuare Fondul, emite prezentul regulament. + Capitolul I Dispoziţii generale + Articolul 1Prezentul regulament se aplică tuturor instituţiilor de credit participante la Fond, în calitatea sa de schemă statutară de garantare a depozitelor oficial recunoscută pe teritoriul României. + Articolul 2Termenii şi expresiile utilizate în cuprinsul prezentului regulament au semnificaţia prevăzută în Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumită în continuare Lege. + Articolul 3Toate instituţiile participante la Fond sunt obligate să plătească acestuia contribuţii anuale şi, după caz, contribuţii extraordinare. + Articolul 4Instituţiile de credit nou-înfiinţate participante la Fond sau cele care participă la o altă schemă de garantare a depozitelor şi doresc să se transfere la Fond trebuie să adreseze Fondului o cerere al cărei model este prevăzut în anexa nr. 1. + Articolul 5 (1) În cazul în care o instituţie de credit doreşte să renunţe la calitatea de participant la Fond sau transferă o parte din activităţile sale către o altă entitate, în condiţiile prevăzute la art. 23 alin. (1) sau (2) din Lege, aceasta trebuie să transmită Fondului o notificare, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 2a) sau 2b), cu respectarea termenului prevăzut la art. 24 din Lege. (2) În termen de maximum 30 de zile de la data încetării calităţii de participantă la Fond sau de la data realizării transferului activităţilor şi depozitelor garantate către altă entitate, după caz, instituţia de credit în cauză trebuie să transmită Fondului informaţiile necesare pentru determinarea cuantumului depozitelor acoperite transferate şi a contribuţiilor ce trebuie transferate schemei de garantare a depozitelor care le preia, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 2c). (3) Pe baza informaţiilor menţionate la alin. (2), Fondul procedează la verificarea corectitudinii informaţiilor privind contribuţiile plătite de instituţia de credit în ultimele 12 luni care precedă încetarea participării sau realizarea transferului, după caz, iar orice posibilă neconcordanţă va fi clarificată prin corespondenţă scrisă cu respectiva instituţie de credit. (4) În cazul transferului parţial al depozitelor, Fondul va determina cuantumul contribuţiilor ce trebuie transferate schemei care preia depozitele acoperite, aplicând procentul comunicat de instituţia de credit participantă în baza anexei nr. 2c) la cuantumul contribuţiei anuale plătite de aceasta Fondului în ultimele 12 luni care precedă transferului. (5) Fondul va transfera cuantumul contribuţiilor care îndeplinesc cerinţele legale pentru a fi transferate către schema de garantare a depozitelor indicată, în termenul legal. + Capitolul II Determinarea cuantumului contribuţiilor + Articolul 6 (1) Contribuţia anuală a fiecărei instituţii de credit participante se calculează prin aplicarea cotei procentuale stabilite de Fond, cu aprobarea Băncii Naţionale a României, asupra soldului depozitelor acoperite în echivalent lei aflate în evidenţa respectivei instituţii de credit, determinat la data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuţiei. (2) În cazul organizaţiilor cooperatiste de credit, soldul depozitelor acoperite se calculează pe baza situaţiei agregate a soldurilor reprezentând depozitele acoperite aflate în evidenţa casei centrale şi a cooperativelor de credit afiliate la aceasta. (3) Sumei calculate la alin. (1) sau (2) i se va aplica un coeficient de ajustare determinat de Fond pentru a corecta abaterea totalului contribuţiilor anuale calculate în funcţie de risc de la nivelul-ţintă al contribuţiilor de colectat în anul respectiv. + Articolul 7 (1) Cota procentuală aferentă fiecărei instituţii de credit participante reflectă gradul de risc asociat acesteia. (2) În vederea calculării contribuţiei fiecărei instituţii de credit participante, Fondul utilizează metoda aprobată de Banca Naţională a României, care ia în considerare Ghidul privind metodele de calcul al contribuţiilor la schemele de garantare a depozitelor emis de Autoritatea Bancară Europeană. (3) Descrierea metodei de calcul este prezentată în anexa nr. 3. + Articolul 8 (1) Fondul determină gradul de risc asociat fiecărei instituţii de credit, utilizând datele raportate de instituţiile de credit către Banca Naţională a României în calitate de autoritate competentă. (2) Unei instituţii de credit nou-înfiinţate i se va atribui, în anul respectiv, un grad de risc de 75%.----------Alin. (2) al art. 8 a fost modificat de pct. 1 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. (3) Baza de calcul al contribuţiei are ca sursă raportarea fiecărei instituţii de credit către Fond privind depozitele acoperite la 31 decembrie a anului anterior celui de plată. (4) Pentru o instituţie de credit nou-înfiinţată, baza de calcul are ca sursă prima raportare către Fond, potrivit reglementărilor în vigoare emise de acesta. + Articolul 9După data de raportare a situaţiei depozitelor acoperite, Fondul determină nivelul bazei de calcul şi coeficientul de ajustare a contribuţiilor instituţiilor de credit. + Articolul 10Fondul determină cuantumul contribuţiei anuale pentru fiecare instituţie de credit participantă, utilizând metoda de calcul prevăzută la art. 7 alin. (2). + Articolul 11În termenul prevăzut la art. 117 alin. (1) din Lege, Fondul comunică fiecărei instituţii de credit participante gradul de risc asociat exprimat sub forma cotei procentuale a contribuţiei anuale şi valoarea contribuţiei anuale datorate. + Articolul 11^1 (1) În cazul în care, în anul de plată a contribuţiei, o instituţie de credit participantă la Fond fuzionează prin absorbţie cu o altă instituţie de credit participantă la Fond, până la termenul-limită de raportare a situaţiei depozitelor acoperite, instituţia de credit care a absorbit are obligaţia de a raporta separat situaţia depozitelor acoperite pe fiecare dintre instituţiile de credit care au fuzionat, pentru data de 31 decembrie a anului anterior celui de plată. (2) Fondul calculează contribuţia anuală pentru fiecare dintre cele două instituţii de credit prevăzute la alin. (1) în funcţie de baza de calcul raportată şi de gradul de risc aferent fiecăreia dintre ele. (3) În situaţia prevăzută la alin. (1), Fondul comunică instituţiei de credit absorbante datele menţionate la art. 117 alin. (1) din Lege, separat pentru fiecare dintre instituţiile de credit care au fuzionat prin absorbţie. (4) Instituţia de credit absorbantă efectuează plata contribuţiei anuale în condiţiile prevăzute la art. 117 alin. (3) din Lege sub forma unei plăţi unice, rezultată prin însumarea contribuţiilor anuale prevăzute la alin. (3).----------Art. 11^1 a fost introdus de pct. 2 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Articolul 12 (1) Cu aprobarea Băncii Naţionale a României, Fondul poate solicita instituţiilor de credit participante o contribuţie extraordinară. (2) Pentru fiecare instituţie de credit participantă, contribuţia extraordinară va fi determinată în funcţie de volumul depozitelor acoperite aflate în sold la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată a contribuţiei şi de gradul de risc asociat utilizat pentru stabilirea valorii contribuţiei anuale. + Capitolul III Plata contribuţiilor + Articolul 13 (1) Instituţiile de credit vor plăti contribuţiile anuale datorate în termenul stabilit prin art. 117 alin. (3) din Lege. (2) Plata se efectuează în lei, integral, în contul curent al Fondului comunicat de către acesta. (3) La data efectuării plăţii, instituţiile de credit transmit Fondului, prin fax sau prin e-mail, o copie a formularului declaraţiei privind plata contribuţiei, conform modelului prevăzut în anexa nr. 4, precum şi o copie a documentului de plată, urmând ca originalul declaraţiei să fie transmis Fondului în termen de maximum 5 zile de la data plăţii. (4) În cazul în care o instituţie de credit participantă la Fond nu plăteşte contribuţiile datorate în cuantumul şi în termenul legal, Fondul solicită în scris Băncii Naţionale a României debitarea contului curent al instituţiei de credit în cauză, deschis la banca centrală, cu sumele datorate şi transferarea sumelor respective în contul curent al Fondului indicat de către acesta, cu informarea prealabilă a instituţiei de credit în cauză. (5) În cazul în care Fondul nu a putut încasa contribuţiile anuale ce i se cuvin până la intrarea în faliment a unei instituţii de credit participante, acesta va recupera sumele respective în cadrul procedurii falimentului. + Articolul 14Suspendarea şi, respectiv, reluarea plăţii contribuţiilor anuale se realizează în condiţiile menţionate la art. 17 din Lege. + Articolul 15 (1) Contribuţiile extraordinare trebuie plătite de către instituţiile de credit participante în contul Fondului, indicat de acesta, în termen de 5 zile lucrătoare de la data primirii notificării din partea Fondului. (2) Transmiterea declaraţiei privind plata contribuţiei extraordinare se realizează în condiţiile prevăzute la art. 13 alin. (3). (3) O instituţie de credit poate beneficia de amânarea, parţială sau integrală, a obligaţiei de plată a contribuţiei extraordinare, potrivit condiţiilor menţionate la art. 21 alin. (1) şi (2) din Lege. (4) Contribuţia extraordinară amânată la plată devine exigibilă potrivit art. 21 alin. (3) din Lege. (5) Contribuţiile extraordinare neîncasate până la intrarea în faliment a unei instituţii de credit participante se recuperează în condiţiile menţionate la art. 13 alin. (5). + Capitolul IV Dispoziţii tranzitorii + Articolul 16 (1) Fondul determină contribuţiile pe care fiecare instituţie de credit participantă le plăteşte în anul 2017 utilizând gradul de risc asociat, calculat pe baza datelor raportate de instituţiile de credit pentru data de 30 septembrie 2016. (2) Gradul de risc asociat fiecărei instituţii de credit se calculează pe baza datelor menţionate la art. 8 alin. (1). (3) Contribuţiile plătite în plus/minus în anul 2016 se regularizează prin deducere/adăugare la nivelul contribuţiei de plată în anul 2017.----------Art. 16 a fost modificat de pct. 3 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Articolul 16^1 (1) Instituţia de credit la care Fondul a constatat, în urma controlului efectuat, o diferenţă între volumul depozitelor acoperite raportate pentru 31 decembrie 2015 şi cel efectiv identificat cu ocazia controlului, are obligaţia să retransmită Fondului, în termen de maximum 10 zile lucrătoare de la data încheierii procesului-verbal de control, Formularul de raportare a depozitelor acoperite prevăzut în anexa nr. 1 la Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor bancare nr. 1/2016 privind transmiterea către Fondul de garantare a depozitelor bancare a informaţiilor necesare întocmirii listei compensaţiilor de plătit şi a celor necesare în procesul determinării contribuţiilor anuale ale instituţiilor de credit, cu modificările ulterioare, pentru data de 31 decembrie 2015. (2) Pe baza datelor retransmise conform alin. (1), Fondul calculează diferenţa faţă de contribuţia anuală plătită de instituţia de credit în anul 2016 şi o comunică instituţiei de credit.----------Art. 16^1 a fost introdus de pct. 4 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Articolul 16^2 (1) Diferenţa calculată conform art. 16^1 face obiectul regularizării. (2) Dacă diferenţa a fost determinată până la data comunicării de către Fond a cuantumului contribuţiei anuale de plătit în anul în curs, aceasta se deduce din/se adaugă la contribuţia anuală de plătit în acel an, iar plata se face potrivit prevederilor art. 117 alin. (3) din Lege. (3) Dacă diferenţa a fost determinată după ce Fondul a comunicat instituţiei de credit cuantumul contribuţiei anuale de plătit în anul în curs, aceasta se comunică în termen de 5 zile lucrătoare de la data primirii informaţiilor menţionate la art. 16^1 alin (1), iar regularizarea se realizează, după caz, astfel:(a) dacă comunicarea are loc înainte de termenul prevăzut la art. 117 alin. (3) din Lege, instituţia de credit regularizează diferenţa cu ocazia plăţii contribuţiei anuale pentru anul în curs, prin adăugare la/deducere din nivelul contribuţiei anuale pentru anul în curs comunicate deja de Fond;(b) dacă comunicarea are loc după termenul prevăzut la art. 117 alin. (3) din Lege, instituţia de credit plăteşte diferenţa în minus în maximum 5 zile calendaristice de la data primirii comunicării din partea Fondului, iar Fondul virează diferenţa plătită în plus de către instituţia de credit în termen de 5 zile calendaristice de la data la care instituţia de credit i-a comunicat contul în care doreşte să încaseze banii.----------Art. 16^2 a fost introdus de pct. 4 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Capitolul V Dispoziţii finale + Articolul 17Anexele nr. 1, 2 a)-2 c), 3 şi 4 fac parte integrantă din prezentul regulament. + Articolul 18Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare de la data publicării.
Preşedintele Consiliului de administraţie
al Fondului de garantare a depozitelor bancare,
Lucian CroitoruBucureşti, 5 februarie 2016.Nr. 2. + Anexa 1Instituţia de credit .............CEREREprivind obţinerea calităţii de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta cerere solicităm să devenim participanţi la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România, începând cu data de ..................................Menţionăm că suntem membri ai schemei de garantare .....................[se inserează denumirea schemei de garantare curente*)]. Notă
──────────
*) Nu se aplică unei instituţii de credit nou-înfiinţate.
──────────1. Cuantumul depozitelor acoperite la data cererii: .......................... lei2. Cuantumul contribuţiei plătite în ultimele 12 luni precedente încetării participării către .................. (se inserează denumirea schemei de garantare curente)................... lei*) Notă
──────────
*) Nu se aplică unei instituţii de credit nou-înfiinţate.
──────────Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ........................... + Anexa 2a)Instituţia de credit .............NOTIFICAREprivind renunţarea la calitatea de participantla Fondul de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoştinţă că, începând din data de .................., renunţăm la calitatea de participant la schema statutară de garantare a depozitelor bancare din România.Începând de la această dată vom deveni membri ai .............................. (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru devine).Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,.......................Data .................. + Anexa 2b)Instituţia de credit .............NOTIFICAREprivind transferul parţial alactivităţilor către o altă entitate- model -Prin prezenta vă aducem la cunoştinţă că, începând din data de ............................, o parte din activităţile noastre vor fi transferate către ........................O parte din depozitele acoperite până în prezent de către Fond, în sumă estimată de .................. lei, reprezentând cca ......% din depozitele acoperite la data transferului, urmează să fie transferate către ........., care participă la ................................................ (se completează cu numele schemei de garantare al cărei membru este entitatea care preia depozitele).Sumele exacte legate de depozitele acoperite transferate vor fi comunicate Fondului pe baza informării din anexa nr. 2c) la regulament şi a prevederilor relevante din Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor bancare nr. ... privind determinarea şi plata contribuţiilor la Fondul de garantare a depozitelor bancare în funcţie de gradul de risc.Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data .................. + Anexa 2c)Instituţia de credit .............INFORMAREprivind cuantumul depozitelor acoperitetransferate şi contribuţiile anuale plătiteFondului de garantare a depozitelor bancare- model -Prin prezenta vă aducem la cunoştinţă că, la data ..............., am transferat către ...... ..................... (se inserează denumirea entităţii care preia) depozite acoperite în cuantum de .........................lei, reprezentând ...% din depozitele acoperite pe care le-am înregistrat la data transferului.În ultimele 12 luni anterioare datei ..................la care s-a efectuat transferul, am plătit Fondului contribuţii după cum urmează:- Contribuţii anuale în cuantum de .................. la data ...........- Contribuţii extraordinare*1) în cuantum de .................................... la data ............. Notă
──────────
*1) Potrivit art. 23 alin. (3) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, contribuţiile extraordinare plătite nu se transferă.
──────────Datele de identificare ale schemei de garantare care preia depozitele acoperite:1. Denumirea: .....................2. Sediul: .....................3. Codul fiscal: .....................4. CUI: .....................5. Cod IBAN pentru transferul parţial al contribuţiilor plătite la Fond în ultimele 12 luni: ......................................................Am luat cunoştinţă de prevederile Legii nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, inclusiv de reglementările existente în România cu privire la funcţionarea schemei statutare de garantare a depozitelor bancare.Semnăturile autorizate,........................Data ................... + Anexa 3Descrierea metodei pentru calculul contribuţiilor anuale ale instituţiilor de credit1 Formula de calcul1.1 Formula de calcul pentru determinarea contribuţiei fiecărei instituţii de credit (IC) în funcţie de profilul de risc C(i) = RC * PRA(i) * DA(i) * м + / - D(i),unde:IC - instituţia de credit participantă la schema statutară de garantare a depozitelor;C(i) - contribuţia anuală pentru IC(i);RC - rata contribuţiei (identică pentru toate IC într-un an);PRA(i) - ponderea riscului agregat al IC(i) ;DA(i) - depozitele acoperite ale IC(i) ;м - coeficient de ajustare determinat prin raportarea contribuţiilor totale neajustate la risc la contribuţiile totale ajustate la risc (identic pentru toate IC într-un an);D(i) - diferenţa plătită în plus sau în minus de IC(i) în anul precedent; această diferenţă se ia în considerare doar pentru IC care au raportat situaţii rectificative pentru anul 2016 în urma controlului anual efectuat de Fond.Rata contribuţiei (RC)RC este rata procentuală care corespunde nivelului ce ar trebui plătit de o IC cu PRA = 100% (corespunde unui nivel al contribuţiei nediferenţiat în funcţie de risc) pentru a atinge nivelul-ţintă anual.RC se determină anual de Fond, ca raport între nivelul-ţintă din anul respectiv şi suma depozitelor acoperite ale IC membre, raportate Fondului pentru data de 31 decembrie a anului precedent celui de plată a contribuţiei.Nivelul-ţintă anual se determină ca un nivel minim obţinut prin raportarea sumei reprezentând resursele financiare pe care Fondul trebuie să le colecteze pentru a atinge nivelul-ţintă la numărul de ani rămaşi din perioada de colectare a resurselor.PRAPRA(i) se determină pe baza scorului agregat al riscului [SAR(i)].SAR(i) reprezintă media ponderată a scorurilor individuale ale riscului [SIR(i)] obţinute de IC(i).Coeficientul de ajustare (м)Suma contribuţiilor anuale calculate poate fi mai mare sau mai mică decât nivelul-ţintă anual. Pentru corectarea acestor diferenţe faţă de nivelul-ţintă se utilizează coeficientul de ajustare м.De asemenea, contribuţiile anuale trebuie repartizate cât mai uniform posibil pe parcursul perioadei de atingere a nivelului-ţintă, cu luarea în considerare a fazelor ciclului economic şi impactului prociclic al contribuţiilor asupra IC.Având în vedere considerentele menţionate mai sus, coeficientul de ajustare se utilizează pentru: a) corectarea diferenţelor dintre nivelul contribuţiilor anuale determinat prin aplicarea metodei de calcul în funcţie de riscurile asociate IC şi nivelul-ţintă stabilit pentru anul respectiv; b) evitarea situaţiilor când IC ar trebui să plătească contribuţii excesive Fondului în perioadele de recesiune economică; c) determinarea unor contribuţii mai mari pe care IC să le plătească Fondului în perioadele de expansiune economică.Coeficientul de ajustare se determină după ce fiecărei IC i s-a calculat nivelul PRA în funcţie de profilul său de risc.1.2. Formula de calcul pentru determinarea contribuţiei anuale la nivel agregatSuma contribuţiilor anuale CT colectate de la IC se determină pe baza următoarei formule: n CT = Σ Ci + / - D, i=1unde:CT - suma contribuţiilor anuale ale instituţiilor de credit;Ci - contribuţiile individuale ale IC determinate conform formulei de calcul de la punctul 1.1 pentru anul 2017;D - suma algebrică a contribuţiilor plătite în plus sau în minus în anul anterior de către IC; D = Σ D(i) i=1^n2. Limitele pentru ponderea riscului agregat (PRA)Prezenta metodă de calcul al contribuţiilor în funcţie de risc se bazează pe metoda scării progresive pentru determinarea PRA.Nu există clase de risc, pentru fiecare IC se determină valoarea PRA în funcţie de nivelul scorului său agregat de risc (SAR).PRA poate lua, teoretic, orice valoare cuprinsă între o limită minimă (Beta = 75%) şi o limită maximă (α = 150%).Metoda de calcul al contribuţiilor bazată pe metoda scării progresive asigură o foarte bună dispersie a valorilor PRA, deoarece, practic, fiecare IC are propria valoare calculată a PRA.Aceasta este determinată exclusiv de nivelul indicatorilor proprii ai fiecărei IC, agregaţi în cadrul scorului agregat de risc.Din aceste considerente, metoda reflectă pe deplin profilul de risc al fiecărei IC.3. Categoriile de riscCalculul PRA(i) pentru orice IC(i) are la bază indicatori din următoarele categorii:1. capitalul;2. lichiditatea şi finanţarea;3. calitatea activelor;4. modelul de afaceri şi managementul;5. pierderile potenţiale pentru schema de garantare.4. Indicatorii de risc*) Notă
──────────
*) Pentru calculul gradului de risc asociat necesar determinării contribuţiilor de plată în anul 2017 se utilizează indicatorii disponibili la nivelul autorităţii competente. Aceştia urmează să fie înlocuiţi cu indicatorii de bază recomandaţi de Autoritatea Bancară Europeană, pe măsură ce raportarea lor/datelor necesare calculării lor va deveni cerinţă obligatorie pentru instituţiile de credit.
──────────Fondul utilizează următorii indicatori de risc, care deţin o pondere totală de 100%, după cum urmează:┌───────────────────────────────────────────────────────┐│Indicator │├───────────────────────────────────────────────────────┤│1. Capital │├───────────────────────────────────────────────────────┤│1.1. Rata efectului de levier │├───────────────────────────────────────────────────────┤│1.2. Rata fondurilor proprii de nivel 1 de bază (CET1) │├───────────────────────────────────────────────────────┤│2. Lichiditate şi finanţare │├───────────────────────────────────────────────────────┤│2.1. Raportul credite/depozite │├───────────────────────────────────────────────────────┤│2.2. Ponderea activelor lichide în total active │├───────────────────────────────────────────────────────┤│3. Calitatea activelor │├───────────────────────────────────────────────────────┤│3.1. Rata creditelor neperformante │├───────────────────────────────────────────────────────┤│3.2. Gradul de acoperire cu provizioane │├───────────────────────────────────────────────────────┤│4. Modelul de afaceri şi managementul │├───────────────────────────────────────────────────────┤│4.1. Active ponderate la risc/total active │├───────────────────────────────────────────────────────┤│4.2. Rata rentabilităţii activelor (RoA) │├───────────────────────────────────────────────────────┤│5. Pierderi potenţiale pentru SGD (schema de garantare ││a depozitelor) │├───────────────────────────────────────────────────────┤│5.1. Active negrevate de sarcini/depozite acoperite │└───────────────────────────────────────────────────────┘Reguli privind indicatorii de risc (IR):1. Indicatorii de risc trebuie să respecte cerinţele prudenţiale aplicabile.2. Indicatorii de risc se calculează individual pentru fiecare IC.3. Pentru IR determinaţi pe baza contului de profit şi pierdere, valorile indicatorilor sunt cele de la sfârşitul perioadei.4. Pentru IR determinaţi pe baza bilanţului, nivelurile indicatorilor sunt calculate ca valori medii între începutul şi sfârşitul perioadei de raportare.5. Pentru indicatorul rata rentabilităţii activelor (RoA), nivelul este calculat ca medie a ultimilor doi ani.Metoda de calcul al ponderilor de risc agregate PRACalculul PRA se bazează pe metoda scării progresive (sliding scale).Pentru fiecare IC(i) se calculează un SIR(j) aferent fiecărui IR(j).Pentru fiecare IR se stabileşte o limită superioară [a(j)] şi o limită inferioară [b(j)].În situaţia în care valorile mai ridicate ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR depăşeşte limita superioară, SIR(j) va primi valoarea 100, iar atunci când se află sub limita inferioară SIR(j) va primi valoarea 0.Invers, când valorile mai reduse ale IR indică un risc mai mare, atunci când nivelul IR este situat sub limita inferioară, SIR(j) va primi valoarea 100, iar atunci când depăşeşte limita superioară SIR(j) va primi valoarea 0.Dacă nivelul IR se situează între a(j) şi b(j), SIR(j) se va situa între 0 şi 100.Fiecare SIR(j) are stabilită o pondere PI(j) care este utilizată pentru calculul SAR(i).În cadrul metodei scării progresive, SAR(i) va avea întotdeauna valori cuprinse între 0 şi 100.Limitele a(j) şi b(j) sunt stabilite astfel încât să se asigure o diferenţiere adecvată a IC.Calibrarea acestor limite trebuie să respecte cerinţele prudenţiale aplicabile IC şi datele istorice, atunci când sunt disponibile. Trebuie evitată situaţia în care IC membre se vor situa preponderent sub limita inferioară sau peste limita superioară, cu toate că între ele există diferenţe semnificative în domeniul măsurat, evidenţiate prin valorile respectivului IR.Structura modelului de calcul descris se prezintă în tabelul de mai jos:┌────────────────┬──────┬──────────┬──────────┬────────┐│ IR │ PI │ Limita │ Limita │ SIR ││ │ │superioară│inferioară│ │├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│Indicatorul A(1)│PI(1) │ a(1) │ b(1) │ SIR(1) │├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│Indicatorul A(2)│PI(2) │ a(2) │ b(2) │ SIR(2) │├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│ ...... │ .....│ ....... │ ....... │ .......│├────────────────┼──────┼──────────┼──────────┼────────┤│Indicatorul A(n)│PI(n) │ a(n) │ b(n) │ SIR(n) │└────────────────┴──────┴──────────┴──────────┴────────┘ n Σ PIj = 100% j=1Pentru fiecare indicator A(j) se va determina un SIR(j) definit astfel:Cazul 1:*Font9* ┌ │100 dacă A(j) > a(j) │ SIR(j) = < 0 dacă A(j) < b(j) unde j = 1...n │ │[A(j) - b(j)] / [a(j) - b(j)] * 100 dacă b(j) ≤ A(j) ≤ a(j) └sauCazul 2:*Font9* ┌ │0 dacă A(j) > a(j) │ SIR(j) = < 100 dacă A(j) < b(j) unde j = 1...n │ │[a(j) -A(j)] / [a(j) - b(j)] * 100 dacă b(j) ≤ A(j) ≤ a(j) └Scorul agregat de risc (SAR)Fiecare SIR al IC(i) se înmulţeşte cu ponderea indicatorului PI(j); se însumează rezultatele şi se obţine SAR(i): SAR(i) = Σ j=1^n PI(j) * SIR(j)Ponderea de risc agregată (PRA)SAR(i) sunt transformate în PRA(i) utilizând metoda scării progresive conform unei formule liniare: PRA(i) = Beta + (α - Beta) * SAR(i) / 100PRA(i) asociată SAR(i) este liniară, având o limită superioară α (150%) şi o limită inferioară Beta (75%).Pentru o IC(i) la care SAR(i) = 100 (cel mai ridicat risc), PRA(i) = α (cea mai mare pondere de risc agregată).Similar, pentru o IC(i) la care SAR(i) = 0 (cel mai scăzut risc), PRA(i) = Beta (cea mai mică pondere de risc agregată).Pentru fiecare SAR(i) se atribuie o pondere de risc agregată PRA(i) care este utilizată pentru calculul contribuţiei fiecărei IC membre [C(i)].PRA(i) poate lua orice valoare cuprinsă între 75% şi 150%.Prin utilizarea metodei scării progresive pentru determinarea PRA(i), fiecare IC(i) are o PRA(i) unică, determinată de valoarea calculată a SAR(i), care depinde exclusiv de valorile indicatorilor înregistraţi de IC(i).Probabilitatea ca două sau mai multe IC să aibă aceeaşi valoare a PRA este foarte redusă.----------Anexa 3 a fost modificată de pct. 5 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017. + Anexa 4DECLARAŢIAprivind plata contribuţiei anuale/extraordinarela Fondul de garantare a depozitelor bancare în anul............- model -*Font 8* 1. Denumirea instituţiei de credit: ................... 2. Sediul social: ..................................... 3. Data declaraţiei: .............. (zz/ll/aaaa) 4. Numărul şi data autorizaţiei de funcţionare/notificării emise de Banca Naţională a României .................... 5. Baza de calcul al contribuţiei la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată ................. Soldul depozitelor acoperite: Total în echivalent lei: ...................; a) Depozite acoperite persoane fizice, în echivalent lei: ..............................; b) Depozite acoperite persoane juridice, în echivalent lei: ............................; 6. Contribuţia datorată*): ................, suma: .............. lei 7. Contribuţia plătită, lei: ........................ 8. Felul documentului: .............. nr. ............, data plăţii ................ (zz/ll/aaaa) Conducătorul instituţiei de credit, Conducătorul compartimentului.................................................. financiar-contabil,(numele, prenumele, funcţia, semnătura şi ştampila) .................................. (numele, prenumele, funcţia şi semnătura) Notă
──────────
*) Se va preciza, după caz, felul contribuţiei: anuală ori extraordinară.
──────────----------Anexa 4 a fost modificată de pct. 6 al art. I din REGULAMENTUL nr. 1 din 22 februarie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 155 din 2 martie 2017.-----
Google Chrome
Mozilla Firefox
Internet Explorer
Apple Safari